监管机构对商业银行的综合评级的结果数字越大表明级别______和监管关注程度______。( )
A．越低 越低
B．越低 越高
C．越高 越高
D．越高 越低
【正确答案】：B
[答案解析]监管机构对商业银行的综合评级结果数字越大表明级别越低和监管关注程度越高。
第32题
造成商业银行案件频发的直接原因是( )。
A．信息系统不完善
B．内部控制失效
C．规章制度不健全
D．审核监管不到位
【正确答案】：B
[答案解析]内部控制失效是造成商业银行案件频发的直接原因，而隐藏在内部控制失效背后的则是内部控制要素的缺失和内部控制运行体系的紊乱。
第33题
下列指标中不属于行业财务风险分析指标体系的是( )。
A．预期损失率
B．销售利润率
C．产品产销率
D．行业盈亏系数
【正确答案】：A
[答案解析]行业财务风险分析指标体系主要包括：净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标。
第34题
商业银行存贷款基准利率连续累计上调/下调( )个基点时，商业银行可根据自身业务特色和需要对其造成的影响进行压力测试。
A．100
B．150
C．200
D．250
【正确答案】：D
[答案解析]商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：(1)存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点。(2)市场收益率提高/降低50%。(3)持有主要外币相对于本币升值/贬值20%。(4)重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%。(5)GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%。
第35题
在的分子项中，风险所造成的( )被量化为当期成本。
A．灾难损失
B．经济资本
C．非预期损失
D．预期损失
【正确答案】：D
[答案解析]公式，NI，为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。在RAROC计算公式的分子项中，风险所造成的预期损失被量化为当期成本，直接对当期收益进行扣减，以此衡量经风险调整后的收益。
第36题
商业银行危机现场处理方法不包括( )。
A．根据预先制订的危机管理规划，迅速成立危机管理小组
B．评估危机可能造成的风险损失规模
C．制定管理层的危机沟通机制；开通危机时刻的救援/帮助热线
D．正确区分并处理声誉危机和不可抗力事件(如自然灾害)
【正确答案】：B
[答案解析]商业银行危机现场处理方法包括：(1)根据预先制订的危机管理规划，迅速成立危机管理小组。(2)制定管理层的危机沟通机制。(3)开通危机时刻的救援/帮助热线。(4)正确区分并处理声誉危机和不可抗力事件(如自然灾害)。(5)选择律师或具有良好法律背景的人员作为危机发言人。B选项属于危机处理过程中的持续沟通。
第37题
置信水平的选取应当视( )而定。
A．资产组合的特征
B．模型的用途
C．模型的使用者
D．持有期
【正确答案】：B
[答案解析]置信水平的选取应当视模型的用途而定。如果模型用来计算与风险相对应的监管资本，则置信水平应该取监管机构所要求的99%；如果模型只是用于银行内部风险计量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不十分重要。
第38题
银行通常使用( )来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。
A．收益率曲线
B．风险价值
C．久期缺口
D．风险缺口
【正确答案】：C
[答案解析]商业银行通常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。
第39题
风险管理中关联方通常采用( )的形式申请银行贷款。
A．单一担保
B．连环担保
C．部分担保
D．独立担保
【正确答案】：B
[答案解析]风险管理中关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风险；另一方面，信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。
第40题
采用经风险调整的( )来综合考量商业银行的赢利能力和风险水平，已经成为国际先进银行的通行做法。
A．风险评估方法
B．业绩评估方法
C．成本评估方法
D．资产评估方法
【正确答案】：B
[答案解析]一家商业银行因为大规模投资短期能源市场而获得超额当期收益，则其所创造的高股本收益率和资产收益率也必然具有短期性，不足以真实反映其长期稳定性和健康状况。而且值得警惕的是，具有如此风险偏好的商业银行，随时都有可能因为市场的任何风吹草动而招致巨额损失。因此，采用经风险调整的业绩评估方法来综合考量商业银行的赢利能力和风险水平，已经成为国际先进银行的通行做法。
