二、不定项选择题(以下各小题所给出的选项中,至少有一个是正确的,请将正确答案代码填入括号内)
1.良好的公司治理目标包括( )。
A.完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构,建立议事规则和决策程序
B.明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任
C.建立独立董事制度,对董事会讨论事项发表客观公正的意见
D.建立外部监事制度,对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督
2.商业银行要形成健康的风险文化,包括( )。
A.树立正确的风险管理理念
B.加强高级管理层的驱动作用
C.创建学习型组织,充分发挥人的主导作用
D.文化就是制度,所以只要制度严格即可
3.商业银行风险管理的“三道防线”包括( )。
A.前台业务人员
B.风险管理职能部门
C.内部审计
D.外部审计
4.商业银行内部控制的主要原则包括( )。
A.全面
B.审慎
C.有效
D.独立
5.商业银行内部控制的主要目标包括( )。
A.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行
B.建立健全以监事会为核心的监督机制。来源:233网校
C.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
D.确保风险管理体系的有效性
6.商业银行的内部控制包括( )要素。
A.内部控制环境
B.风险识别与评估
C.内部控制措施
D.信息交流与反馈
7.下列关于商业银行内部控制的原则论述中,正确的有( )。
A.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节,覆盖所有的部门和岗位,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查
B.内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点,商业银行的经营管理,尤其是设立新的机构或开办新的业务,均应当体现“内控优先”的要求
C.内部控制应当具有高度的权威性,任何人不得拥有不受内部控制约束的权力,内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正
D.内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门,并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
8.风险文化一般由( )三个层次组成。
A.风险管理理念
B.风险模型
C.制度
D.知识
9.国际上先进的风险管理理念一般包括( )。
A.风险管理是商业银行的核心竞争力,是创造资本增值和股东回报的重要手段
B.风险管理的目标不是消除风险,而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡
C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中,并服务于业务发展战略
D.商业银行应充分了解所有风险,建立和完善风险控制机制
10.下列关于风险文化的培植的表述中,正确的有( )。
A.培植风险文化不是阶段性工作,而是商业银行的一项“终身事业”
B.向全体员工广泛宣讲正确的风险管理理念、知识、规范和标准,大力倡导和强化风险意识
C.建立管理制度和实施绩效考核,将风险文化融人每一位员工的日常行为中
D.不同时期商业银行的经营特点有所不同,所以培植风险文化只是阶段性工作