第121题 当商业银行资产负债久期缺15为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的叙述，正确的有( )。
A.市场利率不变，银行整体价值不变
B.利率上升，银行整体价值不变
C.市场利率下降，银行整体价值增加
D.市场利率上升，银行整体价值增加
E.市场利率上升，银行整体价值减少
正确答案:A,C,E解析： 当商业银行资产负债久期缺口为正时，市场利率不变，银行的市场价值不变;如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加;如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大.银行的市场价值将减少。
第122题 风险转移可分为( )。
A.事前转移
B.事后转移
C.保险转移
D.非保险转移
E.主体转移
正确答案:C,D解析： 风险转移可分为保险转移和非保险转移。
第123题 下列关于行业财务风险分析指标的说法，不正确的有( )。
A.行业盈亏系数越低，说明行业风险越大
B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求
C.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好
D.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标
E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平
正确答案:A,C,D解析： 行业盈亏系数越低，行业风险越小;行业资本积累率越高说明发展潜力越好;行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标。
第124题 下列关于商业银行的风险管理部门设置的说法，正确的有( )。
A.商业银行风险管理部门必须具有高度独立性
B.商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权
C.商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享
D.商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息
E.商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型
正确答案:A,B,E解析： 建立有效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性以提供客观的风险管理策略;风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。风险管理部门的结构通常有集中型和分散型两种类型。
第125题 记入交易账户的头寸应当满足( )基本要求。
A.具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略
B.具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序
C.具有明确的头寸管理政策
D.具有明确的头寸管理程序
E.具有明确的持有目的
正确答案:A,B,C,D解析： 交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记入交易账户的头寸应当满足的基本要求是：①具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略(包括持有期限);②具有明确的头寸管理政策和程序，包括：设置头寸限额并进行监控;③具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。
第126题 以下关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有( )。
A.可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题
B.更精确和可靠
C.计算量很大
D.对数据的依赖性强
E.存在一定的模型风险
正确答案:A,B,C,E解析： D是历史模拟法的缺点。
第127题 经调整的资本收益率的公式涉及的指标有( )。
A.利润总额
B.税后净利润
C.净资本
D.预期损失
E.非预期损失
正确答案:B,D,E解析： 计算公式如下：RAROC=(收益一预期损失)/经济资本(或非预期损失)。
第128题 操作风险的外部事件因素包括( )造成损失或者不良影响而引起的风险。
A.外部欺诈
B.内部欺诈
C.政治风险
D.监管规定
E.业务外包
正确答案:A,C,D,E解析： B项属于人员因素引起的操作风险。
第129题 缺口分析的局限性有( )。
A.假设同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同
B.只考虑了重新定价期限的不同带来的利率风险。未考虑基准风险
C.未考虑利率变动对非利息收入的影响
D.未考虑利率变动对银行整体价值的影响
E.只能反映定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险
正确答案:A,B,C,D解析： E是久期分析的局限性。
第130题 对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括( )。
A.盈利能力分析
B.杠杆比率分析
C.现金流量分析
D.效率分析
E.流动比率分析
正确答案:A,B,C,E解析： 略
