参考答案及详细解析：
一、单项选择题
1. D
系统解析：
1997年6月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。
2. D
系统解析：
建立国一家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息属于中国 反洗钱监测分析中心应履行的职责。
3. C
4. A
系统解析：
A
[答案解析]银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过两个月。
5. A
系统解析：
汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金 来源。
6. A
7. A
系统解析：
[答案解析]流动工资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求。
8. D
9. A
系统解析：
金融市场会放大商业银行的风险事件。
10. C
系统解析：
[答案解析]题干所述情况由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。
11. C
系统解析：
【参考答案】C
【试题分析】《银行业监督管理法》规定：银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心，银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。C 选项属于中国银行业协会的宗旨。
12. C
系统解析：
常见最低标准应为100万元和50万元。
13. D
系统解析：
债券回购是一种短期金融工具，属于货币市场中的银行间债券回购市场。
14. D
15. D
系统解析：
《银行业监督管理法》规定，监管的对象为在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。
16. C
17. C
系统解析：
[答案解析]ROE=净利润/股东权益，ROD=净利润/总资产。由“资产=负债+股东权益”可知，总资产大于或等于股东权益，所以ROE一般大于ROD。
18. B
19. C
系统解析：
【参考答案】C
【试题分析】票据发行便利、票据贴现、票据承兑只有一个交易方是金融机构，只有票据转贴现是金融机构之间融通资金的一种方式。
20. D
系统解析：
[答案解析]定期存款存期内遇到利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。
21. D
系统解析：
行政处分是一种行政制裁措施。警告、记过、记大过、降级、撤职、开除均为行政处分的具体方式。
22. B
系统解析：
[答案解析]抵押财产折价或者变卖的，应当参照市场价格。
23. C
系统解析：
【参考答案】C
【试题分析】股票是资本市场工具，所筹集的资金大多用于固定资产投资，偿还期长，不适合解决商业银行遇到的短期资金紧张的问题。
24. C
25. A
系统解析：
有效识别风险，是风险管理的最基本要求。题中所涉及均属风险识别的内容。
26. A
27. A
系统解析：
标准答案：A
28. C
系统解析：
银行的金融产品创新能为客户直接观察和感受到，从而对银行的收入和市场也会产生非常明显的 影响，是金融创新的核心。
29. C
系统解析：
30. C
31. C
系统解析：
32. A
系统解析：
不能打听与自身工作无关的信息。
33. B
34. C
35. B
36. A
系统解析：
【参考答案】A
【试题分析】银行发放贷款给借款人，若借款人违约而不归还贷款，则银行将损失巨额的资金。借款人违约不归还贷款的风险是信用风险，因此贷款业务最主要的风险是信用风险。
37. D
系统解析：
合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协 议。当事人订立合同，采取要约和承诺方式。故D 选项正确。
38. B
系统解析：
银行资本充足率=(资本一扣除项)/(风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本+12.5 倍的操作风险资本)X100%=(300+200)/(1000+12.5X200+12.5X100)X100%≈10.53%。
39. A
系统解析：
【参考答案】A
【试题分析】商业银行可以代理国债买卖、代理保险业务、代销开放式基金，但不能代理股票买卖。
40. D
系统解析：
用收入法统计，GDP=工资+利息+利润+租金+间接税和企业转移支付+折旧。
41. D
系统解析：
2003年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的银监会行使。
42. D
系统解析：
[答案解析]根据《公司法》的规定，仅具备公司设立条件，而不履行公司设立登记程序，公司不能成立，也不能取得法人资格。
43. B
系统解析：
制定银行业从业人员职业操守的宗旨是：规范银行业从业人员职业行为;提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水平;建立健康的银行业企业文化和信用文化;维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展。
44. B
系统解析：
[答案解析]货币政策由货币政策目标和货币政策工具两部分内容构成。货币政策目标包括最终目标、中介目标和操作目标，我国货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策和窗口指导六大类。在这六大类货币政策工具中，公开市场业务、存款准备金和再贴现是现代中央银行应用最为广泛的货币政策工具，被称为货币政策的“三**宝”。
45. C
系统解析：
46. A
系统解析：
A
[答案解析] 该职员获知的信息属于内幕信息，按照规定不得将内幕信息告知允许范围以外的人员，也不得利用内幕信息获取个人利益。B、C、D选项行为均违反了内幕交易原则。
47. D
系统解析：
[答案解析]以上行为都构成了危害货币管理罪中的出售、购买、运输假币罪，是指出售、购买伪造的假币，或者明知是伪造的假币而运输，数额较大的行为。其侵犯的客体是国家的货币管理制度，犯罪主观方面是故意。
48. D
系统解析：
[答案解析] 单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。其中，基本存款账户是存款人的主办账户，办理日常转账结算和现金收付。
49. C
系统解析：
[答案解析] 中国人民银行是中央银行，在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。管理财政支出是财政部的职能。
50. D
系统解析：
[答案解析]存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。
51. B
52. C
53. B
54. B
55. B
56. B
57. C
58. C
系统解析：
【参考答案】C
【试题分析】商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。商业汇票经由银行承兑的，称为银行承兑汇票。银行汇票由银行签发，不属于商业汇票，故A 选项错误。银行本票不属于汇票，故B 选项错误。商业汇票经由银行以外的付款人承兑的，称为商业承兑汇票，故D 选项错误。
59. A
系统解析：
[答案解析] 个人住房转让贷款，也称转按揭贷款，是指银行向在住房二级市场上购买本行个人住房贷款客户出售的住房（含商业用房）的自然人发放的贷款。
60. B
系统解析：
【参考答案】B
【试题分析】商业银行的操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的。
61. C
62. C
系统解析：
[答案解析]20世纪80年代之后，随着银行业竞争的加剧、存贷利差的变窄、金融衍生工具的广泛使用，银行开始发现自己可以从事更多的风险中介工作，而不是传统意义上的期限转换中介，特别是金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，使银行面临的风险呈现多样化、复杂化、全球化的趋势，大大增加了银行风险管理的复杂性，因此银行风险管理进入了全面风险管理阶段。
63. B
64. C
系统解析：
【参考答案】C
【试题分析】牵头行，即接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。代理行，负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行，通常牵头行担任。参加行，即接受牵头行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。安排行是介于牵头行和参加行之间的成员。根据上述定义，C 选项正确。
65. A
66. A
系统解析：
【参考答案】A
【试题分析】略。
67. C
68. C
系统解析：
69. C
70. A
系统解析：
行政处罚是对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的行为人的法律制裁。
71. C
72. D
系统解析：
【参考答案】D
【试题分析】1979 年，日本输出入银行在北京设立代表处，是我国批准设立的第一家外资银行代表处。
73. B
74. D
75. B
76. B
77. D
系统解析：
【参考答案】D
【试题分析】银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，不得轻慢任何投诉和建议；并应当在明确的时限或者遵循行业惯例或口头承诺的时限内向客户反馈情况，若在反馈时限内无法拿出意见，应当告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。A、B、C 选项均违反了客户投诉原则。
78. D
系统解析：
【参考答案】D
【试题分析】金融机构应当妥善保存客户信息和交易记录，不仅是其应该承担的法定义务，也是履行法定协助义务的前提条件。根据《反洗钱法》规定，金融机构必须妥善保护客户开户资料及交易信息5 年以上。
79. B
系统解析：
【参考答案】B
【试题分析】信用证属于支付结算基础上的贸易融资类业务，不属于个人理财业务。个人理财业务包括理财顾问服务、综合理财服务等。其中，综合理财服务包括理财计划和私人银行业务，故A、C、D 选项都属于个人理财业务。
80. B
81. B
82. D
系统解析：
教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税，本题的最佳答案是D选项。
83. D
系统解析：
[答案解析] 合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。合同的订立要求双方自愿平等并遵循公平原则，ABC选项的表述均正确。当事人可以委托代理人订立合同，D选项表述错误。
84. A
85. A
系统解析：
【参考答案】A
【试题分析】《商业银行法》规定，银行的资本充足率不得低于8%。
86. C
87. C
88. B
系统解析：
商业银行核心资本包括五部分：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
89. C
90. B
系统解析：
B
[答案解析] 当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。
