参考答案及详细解析：
一、单项选择题
1. C
2. D
系统解析：
商业银行内部控制的目标是：①确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；②确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；③确保风险管理体系的有效性；④确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
3. D
4. A
系统解析：
国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险，在二级市场非常发达，交易方便，不用缴 纳利息所得税，是商业银行证券投资主要对象。
5. B
6. A
7. D
8. C
系统解析：
[答案解析]流通市场也称为二级市场，是对已上市的金融工具（如债券、股票等）进行买卖转让的市场。
9. B
10. D
11. B
12. A
13. A
系统解析：
A［解析］根据《合同法》第l97条的规定，借款合同采用书面形式，但自然人之间借款另有约定的除外。借款合同的内容包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式等条款。
14. B
15. D
16. C
17. B
18. C
系统解析：
国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围，A选项错误。国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类，B选项错误。国家风险有两个特点：一是在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失，D选项错误。
19. C
系统解析：
信用风险又称为违约风险，是债务人或者交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发 生变化，从而给银行带来损失的可能性。C选项属于操作风险。
20. A
系统解析：
A［解析］根据《人民币利率管理规定》第30条的规定，金融机构的下列行为属于利率违规行为：（1）擅自提高或降低存、贷款利率的；（2）变相提高或降低存、贷款利率的；（3）擅自或变相以高利率发行债券的；（4）其他违反《人民币利率管理规定》和国家利率政策的。实践中最常见的利率违规行为是银行高于法定利息吸收存款的行为。故A选项正确。
21. B
22. D
系统解析：
[答案解析] 劳动力人口是指年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。
23. B
24. C
系统解析：
[答案解析]为规范监管行为，检验监管工作成效，在总结国内外银行监管工作经验的基础上，中国银监会提出了良好监管的六条标准，包括：（1）促进金融稳定和金融创新共同发展。（2）努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力。（3）对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制。（4）鼓励公平竞争、反对无序竞争。（5）对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制。（6）有效、节约地使用一切监管资源。C项属于银监会提出的具体监管目标。
25. B
26. A
27. B
28. D
29. B
系统解析：
GDP是指一国或地区所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果。GDP增长率是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标。
30. B
31. A
系统解析：
【参考答案】A
【试题分析】外国银行分行、中外合资银行和外商独资银行都是外资银行营业性机构，外国银行代表处不是营业性机构。
32. C
系统解析：
【参考答案】C
【试题分析】《反洗钱法》第十七条规定：金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。
33. C
系统解析：
[答案解析] “收入汇缴资金和业务支出资金”属于特定用途的资金，专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。
34. D
系统解析：
伪造、变造金融票证罪的犯罪客观方面表现为伪造、变造金融票据的行为。
35. C
系统解析：
同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行。
36. C
37. C
38. C
39. B
系统解析：
《银行业监督管理法》第三条规定：“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行。 维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。”在此基础上，中 国银行业监督管理委员会结合国内外银行业监管经验，提出了四个具体监管目标：①通过审慎有效的监管，保 护广大存款人和消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过宣传教育工作和相关信息披露， 增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪。四个目标共同构成我国银行监管目标的有机体系。
40. D
系统解析：
【参考答案】D
【试题分析】《商业银行法》第五十条规定，商业银行办理业务，提供服务，可以收取手续费。收费项目和标准由银监会、中国人民银行根据职责分工分别会同国务院价格主管部门制定。
41. A
42. A
43. C
系统解析：
C
[答案解析] 贷款诈骗罪要求具有非法占有目的，骗取贷款罪不具有非法占有目的。
44. B
系统解析：
存款是银行最主要的资金来源。
45. C
46. C
47. A
系统解析：
五大行包括中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行五家，分别简称工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行。
48. A
49. A
50. A
51. D
52. D
53. B
系统解析：
本题主要考查考生对银行风险的识别。国家风险通常是由债务人所在国家引起的，超出了债权人 的控制范围，故A、D 选项错误。国家风险有两个特点：一是国家风险发生在国际金融活动中，在同一个 国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;二是在国际经济金融活动中不论是政府、银行、企业、还是个 人都可能遭受国家风险所带来的损失，C 选项不正确，B 选项正确。
54. D
55. A
56. B
57. C
58. D
系统解析：
“挤兑”是指银行面临的流动性风险。流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失 的条件下及时满足客户的流动性需求，从而使银行遭受损失的可能性。
59. A
60. C
系统解析：
我国于1986年正式开展对商业银行贴现票据的再贴现。
61. D
62. D
系统解析：
[答案解析]我国货币政策的目标是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。
63. D
64. B
65. C
66. B
67. D
68. C
69. B
系统解析：
存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。
70. D
系统解析：
现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是基础货币和货币供应量。
71. A
72. B
系统解析：
73. B
74. C
系统解析：[答案解析]我国《证券法》规定：“证券业和银行业、信托业、保险业分业经营、分业管理。证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设立。”
75. B
系统解析：
个人存款可以分为活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。
76. D
系统解析：
77. C
78. A
79. A
80. D
81. A
82. D
系统解析：
【参考答案】D
【试题分析】根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》（自1999 年11月1 日起施行）规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为20%，由存款银行代扣代缴，而非“由储户自觉交纳”，故D 选项的说法不正确。《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身分证件，使用实名。
83. B
84. B
网友解析：证券公司=投行
85. B
86. B
87. C
88. A
系统解析：
单笔或当日累计人民币交易20 万元以上的现金结售汇属于报告主体应报告的大额交易。
89. A
系统解析：
见流动资金贷款的定义。
90. B
系统解析：
[答案解析]根据我国《担保法》的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。
