二、多项选择题(共40题，合计40分)
91合规风险管理体系应包括的要素有（ ）。
A．合规政策
B. 合规审查部门
C. 合规风险管理计划
D. 合规风险识别和管理流程
E. 合规培训与教育制度
[正确答案]A,C,D,E,
试题解析: 商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要素：合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。
92提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告的银行业金融机构，国务院银行业监督管理机构可采取的处理措施有（ ）。
A．责令改正
B. 并处20万元以上50万元以下罚款
C. 逾期不改正的，责令停业整顿
D. 构成犯罪的，依法追究刑事责任
E. 逾期不改正的，吊销经营许可证
[正确答案]A,B,C,D,E,
试题解析: 本题主要考查考生对违反银行业监督管理规定的其他行政处理措施的识别。依据《银行业监督管理法》第四十六条的规定，以上5项均属国务院银行业监督管理机构可采取的处理措施。
93票据权利继受取得的方式有（ ）。
A．背书
B. 税收
C. 继承
D. 赠与
E. 公司合并
[正确答案]A,B,C,D,E,
试题解析: 本题主要考查考生对于票据权利取得方式的认识。继受取得是指持票人从有正当处分权的人那里依背书转让或者交付程序而取得票据，以上五种方式均为继受取得。
94根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责包括（ ）。
A．对公司增加或者减少注册资本作出决议
B. 决定公司内部管理机构的设置
C. 执行股东会决议
D. 制定公司的基本管理制度
E. 决定聘任或解聘公司经理
[正确答案]B,C,D,E,
试题解析: 根据《公司法》第三十八条的规定，对公司增加或者减少注册资本作出决议是有限责任公司股东会行使的职权，故A选项错误。根据《公司法》第47条的规定，B、C、D、E选项均为董事
会的职责。
95下列一般性货币政策工具中，不属于缺乏弹性或灵活性的货币政策工具有（ ）。
A．公司市场操作
B. 利率政策
C. 再贴现政策
D. 法定存款准备金政策
E. 窗口指导
[正确答案]A,B,
试题解析: 就弹性或灵活性而言，再贴现政策是缺乏弹性的，一方面，再贴现率的随时调整，通常会引起市场利率的经常性波动，这会使企业或商业银行无所适从；另一方面，再贴现率不随时调整，又不宜于中央银行灵活地调节市场货币供应量，因此，再贴现政策的弹性是很小的。法定存款准备金政策作为一种强制性的货币政策，更加缺乏灵活性。以限制贷款增减额为主要特征的窗口指导，作为一项货币政策工具，虽然仅是一种指导，不具有法律效力，但发展到今天，已经转化为一种具有一定强制性的手段。故A、B选项符合题意。
96货币市场具有的特点包括（ ）。
A．偿还期短
B. 流动性弱
C. 收益率高
D. 风险小
E. 流动性强
[正确答案]A,D,E,
试题解析: 货币市场是短期资金融通的市场，其市场工具多被当做货币的替代品，因其具有偿还期短、流动性强、风险小的特点。
97关于公司公积金的说法，正确的有（ ）。
A．股份有限公司发行股票的溢价款列入实收资本
B. 资本公积金可用于弥补公司亏损
C. 公积金可用于扩大公司生产经营
D. 公积金可转为公司资本
E. 公司法定公积金累计额为公司注册资本的75%以上的，可以不再提取
[正确答案]C,D,
试题解析: 根据《合同法》第一百六十七条的规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。故E选项说法错误。根据该法第一百六十八条的规定，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资本公积金。故A选项说法错误。根据该法第一百六十九条的规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。故C、D说法正确，B选项说法错误。
98国内银行的（ ）存款种类只要不超过中国人民银行同期限档次的存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握。
A．活期存款
B. 定期整存整取
C. 通知存款
D. 协定存款
E. 零存整取
[正确答案]C,D,E,
试题解析: 根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》的规定，除活期存款与 定期整存整取两种存款外，通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取和整存零取等其他存款种 类的计、结息规则，由开办业务的金融机构法人(农村信用社以县联社为单位)，以不超过人民银行同期限档次存款利率上限为原则，自行制定并提前告知客户。
99票据丧失的补救措施包括（ ）。
A．挂失止付
B. 公示催告
C. 提起诉讼
D. 要求付款人支付款项
E. 要求出票人支付款项
[正确答案]A,B,C,
试题解析: 票据丧失的补救措施包括：挂失止付、公示催告、提起诉讼。
100银行业从业人员在接洽业务过程中，应该做到（ ）。
A．勤勉尽职
B. 诚实信用
C. 礼貌周到
D. 态度稳重
E. 衣着得体
[正确答案]C,D,E,
试题解析: 银行业从业人员在接洽业务过程中应衣着得体、态度稳重、礼貌周到。对客户提出的合理要求尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理的要求应耐心说明情况，取得理解和谅解。
