31国务院反洗钱行政主管部门是（ ）。
A. 银监会
B. 保监会
C. 证监会
D. 中国人民银行
[正确答案]D
试题解析: 金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。故选D。
32《商业银行法》规定，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例（ ）。
A. 不得低于10%
B. 不得超过10%
C. 不得低于15%
D. 不得高于15%
[正确答案]B
试题解析: 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。
33人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人不得（ ）。
A. 借走资料原件
B. 抄录资料原件
C. 复印资料原件
D. 对资料原件照相
[正确答案]A
试题解析: 人民法院因审理案件，向银行查询企业的存款资料时，查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。
34被称为保密天堂的国家和地区一般都具有一些相应特征，以下不属于其特征的是。
A. 严格的银行保密法
B. 宽松的金融规则
C. 有自由的公司法和严格的公司保密法
D. 严格的金融规则
[正确答案]D
试题解析: 保密天堂一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法，二是有宽松的金融规则，三是有自由的公司法和严格的公司保密法。
35中央银行票据的流动性次于（ ）。
A. 普通股票
B. 企业债券
C. 金融债券
D. 现金
[正确答案]D
试题解析: 中央银行票据属于货币市场产品，其流动性仅次于现金。普通股票、企业债券、金融债券都是资本市场工具，与货币市场工具相比，其流动性相对较小。
36下列属于大额交易的是（ ）。
A. 一笔25万元人民币的现金汇款
B. 当日累计支取人民币18万元
C. 个人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转
D. 单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账
[正确答案]A
试题解析: 大额交易包括：单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金收支；单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值万美元以上的转账；个人银行账户之间，以及个人银行账户与单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转；交易一方为个人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。只有A选项达到大额交易的标准。
37某银行最近与某客户结束了长达10年的业务关系。该行应将该客户此前的财务数据与交易记录（ ）。
A. 立即销毁
B. 退还给该客户
C. 卖给其他公司
D. 保存5年以上
[正确答案]D
试题解析: 38若中国银监会认为重估作价是审慎的，重估储备可以列入附属资本，但计人附属资本的部分不超过重估储备的（ ）。
A. 100%
B. 70%
C. 50%
D. 20%
[正确答案]B
试题解析: 重估储备是商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分，若中国银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%。
39根据有关规定，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ ）罚款。
A. 十万元
B. 三十万元
C. 十万元以上三十万元以下
D. 三十万以上
[正确答案]C
试题解析: ]《银行业监督管理法》第四十七条规定：“银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。”
40在备用信用证的关系中，开证行通常是（ ）。
A. 第一付款人
B. 第二付款人
C. 第三付款人
D. 最后付款人
[正确答案]B
试题解析: 备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。
