参考答案及解析
1．【答案】C。
2．【答案】D。解析：个人消费贷款包括个人汽车贷款、助学贷款、个人耐用消费品贷款、个人消费额度贷款、个人住房装修贷款、个人权利质押贷款等；个人住房组合贷款属于个人住房贷款。
3．【答案】B。解析：个人住房贷款是个人贷款最主要的组成部分。
4．【答案】A。解析：见流动资金贷款的定义。
5．【答案】D。解析：选项A固定资产贷款一般是中长期贷款；选项B商业银行不能用同业拆借资金发放固定资产贷款：选项C固定资产贷款包括技术改造贷款。
6．【答案】B。解析：个人住房贷款属于个人贷款业务。
7．【答案】D。解析：见银团贷款定义。
8．【答案】B。解析：牵头行是指接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。参加行是指接受牵头行的邀请参加银团．并按照协商确定的份额提供贷款的银行。代理行是指负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行。故选项A、C、D错误。
9．【答案】B。解析：银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20％。
10．【答案】C。解析：对银团资金进行管理属于银团代理行的职责。
11．【答案】A。解析：为保证受益人的利益，现在银行基本不再开立可撤销信用证。
12．【答案】D。解析：见福费廷的定义。
13．【答案】B。解析：福费廷业务中，出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益，包括回购权。
14．【答案】C。解析：商业银行将未到期的票据向其他商业银行贴现是转贴现，向中央银行贴现是再贴现；背书是指在票据或单证的背面签名，表示该票据或单证的权利，由背书者转让给被背书者。
15．【答案】B。解析：福费廷是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；银行(包买人)买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。
16．【答案】D。解析：福费廷属于贸易融资贷款。出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益。
17．【答案】A。
18．【答案】ABCE。解析：二手房贷款属于个人贷款业务。
19．【答案】DE。解析：项目贷款即固定资产贷款，它和银团贷款都不属于贸易融资。
20．【答案】CDE。解析：选项A和B属于进口方银行为进口商提供的贸易融资服务。
21．【答案】ABCDE。解析：见信用证定义。
22．【答案】ABCD。解析：保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。
23．【答案】B。解析：出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。
24．【答案】B。解析：个人经营贷款是对自然人发放的用于合法生产经营的贷款，贷款对象不包括公司法人。
25．【答案】D。解析：贷款流程包括：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理和贷款回收与处置。不包括贷款监控。
26．【答案】c。解析：贷后管理主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵(质)押品和担保权益的完整性三个方面。不包括贷款回收与处置．它是贷款流程的一部分。
27．【答案】ABCE。解析：贷后管理原则的主要内容是：监督贷款资金按用途-f吏S1；对借款人账户进行监控：强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性。支付货款是贷款的环节，非贷后管理内容。
28．【答案】D。解析：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。
29．【答案】ADE。解析：银行业金融机构在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的信贷员采用有效方式收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，如果涉及抵(质)押物的还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等。
30．【答案】ABCDE。解析：贷款合同基本内容应包括金额、期限、利率、借款种类、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有关细节。
31．【答案】ABCDE。解析：公司信贷管理原则包括：全流程管理原则，诚信申贷原则，协议承诺原则，贷放分控原则，实贷实付原则，贷后管理原则。
32．【答案】AC。解析：诚信申贷主要包含两层含义：一是借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的；二是借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。
33．【答案】A。
34．【答案】B。解析：贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷款人受托支付的，在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。
35．【答案】B。解析：贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息。
36．【答案】A。
37．【答案】B。解析：推行实贷实付的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金．减少贷款挪用的风险。
38．【答案】C。解析：不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。
39．【答案】A。
40．【答案】C。
41．【答案】B。
42．【答案】D。
43．【答案】D。
44．【答案】CDE。解析：我国自2002年开始全面实施“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，后三类称为不良贷款。
45．【答案】ABE。解析：不良贷款管理措施：可在灵活运用直接催收、诉讼、减免息、以物抵债、呆账核销等传统手段的基础上，尝试探索打包处置、债权转让等市场化、批量化处置渠道。
46．【答案】c。解析：发行央行票据是在吸收市场资金。
47．【答案】D。解析：商业银行债券包括商业银行普通债券、次级债券、可转换债券和混合资本债券等。
48．【答案】D。解析：我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易。
49．【答案】B。解析：我国企业债的监督管理主体是国家发展与改革委员会，公司债的监管主体是中国证券监督管理委员会。
50．【答案】B。解析：目前，我国的公司债券的范围是特定的，并非广义上的公司债，即不包括企业债和金融债。
51．【答案】B。解析：公司债风险与公司本身的经营状况有着重要的关系，其余为正确选项。
52．【答案】B。解析：发行金融债券的主体有政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。
53．【答案】CD。解析：商业银行进行债券投资的目标是平衡流动性和盈利性，降低资产组合的风险．提高资本充足率。
54．【答案】ACE。解析：选项8国债有交易所、银行间债券市场和商业银行柜台市场三个发行渠道；选项D记账式国债由于二级市场非常发达且交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。
55．【答案】B。解析：地方政府债券由财政部统一代为发行和兑付。
56．【答案】A。解析：债券收益率是指在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率。
57．【答案】B。解析：该投资者投资该债券的持有期收益率如下：持有期收益率=(1200-1000+100)+1000×100％=30％。
58．【答案】c。解析：持有期收益率包含了出售价格减去购买价格，从而考虑到了债券的资本损益。
59．【答案】ABCDE。解析：债券投资收益率包括以上所有选项，其中，名义收益率和票面收益率是相同的。
60．【答案】ABCDE。
61．【答案】D。
62．【答案】C。解析：履约保函是对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证。
63．【答案】A。解析：备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品．实质是银行对借款人的一种担保行为。
64．【答案】ABCDE。解析：银行保函种类包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函、投标保函、预付款保函、履约保函等。
65．【答案】ABD。解析：履约保函和关税保函属于非融资类保函。
66．【答案】BCDE。解析：资产管理服务不属于承诺业务。
67．【答案】ABCDE。解析：五个选项均属于客户授信额度。
68．【答案】A。解析：不可撤销的备用信用证是指开证行不能单方面撤销或修改信用证，这样就使得受益人有了可靠的收款保证。
69．【答案】A。解析：在票据发行便利中，当借款人未能将票据全部售出时，承诺包销的银行要依照协议承购或提供备用信贷。
70．【答案】D。解析：任何一家营业性的银行机构，为了保证对客户的支付，都必须保存一定数量的现金。但由于库存现金是一种非营利性资产．而且保存库存现金还需要花费银行大量的保卫费用．因此从经营的角度讲．库存现金不宜保存太多。库存现金的经营原则就是保持适度的规模。其余三项资产均可给银行带来盈利。
71．【答案】ACE。解析：选项B由于保存现金的成本比较高，且现金是非营利性资产，所以对于库存现金要保持适度规模：选项D商业银行在其他银行保有存款的目的是在同业之间开展代理业务和结算收付。
72．【答案】DE。解析：商业银行在中央银行存款由两部分构成：一是法定存款准备金，二是超额存款准备金。
73．【答案】B。解析：存放同业的存款属于活期存款性质，可以随时支用，因而属于银行现金资产的一部分。
74．【答案】C。解析：选项A远期外汇交易要事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件：选项B远期外汇升水表示在直接标价法下，远期汇率大于即期汇率；选项D远期外汇交易能对冲汇率在未来上升或下降的风险，而不是利率风险。
75．【答案】C。
76．【答案】D。解析：欧式期权在期权到期日方能行使权利。
77．【答案】CDE。解析：远期外汇交易的最大优点是能对冲汇率风险，从而进行套期保值或投机。
78．【答案】AE。解析：选项A利率互换只涉及一种货币；选项E利率互换不进行本金的交换。
79．【答案】B。解析：当利率看涨时，应将浮动利率债务类工具转换成固定利率工具，从而避免在利息上的损失。
