参考答案及详细解析：
单项选择题
1. C
2. A
3. D
4. B
系统解析：对个人理财业务产生直接影响的微观因素有金融市场的竞争程度、金融市场的价格机制、金融市场的开放程度。
5. D
6. A
7. C
8. D
系统解析：
由个人理财业务的分类可知，个人理财业务包括理财顾问服务和综合理财服务，其中综合理财服务包括私人银行业务和理财计划两类，因此，私人银行业务是个人理财业务，D选项错误。
9. D
系统解析：
社会总消费和总投资上涨意味着整个宏观经济面良好，在这种情况下，企业的发展比较好，股价会上涨。股票的价格变动往往是顺周期的，随GDP增长率下降而下降;央行提高法定存款准备金率会促使商业银行收紧银根，缩小信贷规模，导致利率升高，人们对股票的需求相对减少，股价下降;企业所得税税率上调会降低企业的利润率，影响红利分配等，导致股价下降。
10. A
系统解析：
基金合同为制定投资基金其他有关文件提供了依据，包括招募说明书、基金募集方案及发行计划等，如果这些文件与基金合同发生抵触，则必须以基金合同为准。
11. D
12. B
系统解析：
当经济处于严重失衡下的高速增长时，总需求大大超过总供给，这将表现为高的通货膨胀率。这是经济形势恶化的征兆，如不采取调控措施，必将导致未来的“滞胀”。这时经济中的各种矛盾会突出地表现出来，企业经营将面临困境，居民实际收入也将降低，因而失衡的经济增长必将导致金融市场行情下跌。B项符合题意。
13. B
系统解析：
为了适应个人理财市场的飞速发展，《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定从业人员每年的培训时间应不少于20小时，未达到培训要求的从业人员应暂停从事个人理财业务活动。
14. A
15. D
系统解析：
根据加权股价平均法的计算公式：
股价指数=5×16×80+24×150+35×504×10×80+16×150+28×50×100=1426。
16. C
17. B
系统解析：
参考答案:B 系统解析:B【解析】理财产品(计划)的风险揭示应充分、清晰和准确。商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料以及对客户投资情况的评估和分析等，都应按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，包含相应的风险揭示内容，并以通俗的语言和适当的举例对各种风险进行解释。
18. C
系统解析：
债券收益的来源有：利息收益、资本利得、债券利息的再投资收益。
19. D
20. C
系统解析：
参考答案:C 系统解析:不考虑其他因素的影响，在预期未来利率水平下降的情况下，减少储蓄配置是因为收益将减少；增加基金、股票、债券是因为面临上涨机会，增加房产配置是因为贷款成本降低。
21. C
系统解析：
参考答案:C 系统解析:目前银行主要代理的险种为寿险和财产险。
22. C
23. D
24. C
25. C
26. A
系统解析：
按信托关系建立的方式划分：任意信托和法定信托。
27. A
系统解析：
从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息。不应当在投资者开设账户时为其捆绑理财产品。
28. A
系统解析：
答案:A 系统解析:保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险；或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担有关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。
29. C
系统解析：
100 000+6×100000×r=130 000。参见教材P35
30. B
31. D
32. B
33. C
系统解析：
C[解析]根据《中国银行业从业人员职业操守》第14条可知，C选项正确。
34. B
35. C
系统解析：
紧急预备金可以用两种方式来储备，一是流动性高的活期存款、短定期存款或货币市场基金；二是利用贷款额度。
36. B
系统解析：
37. A
系统解析：
参考答案:A 系统解析:A【解析】《保险代理机构管理规定》第八十七条规定，除中国保险监督管理委员会另有规定外，保险代理机构的经营区域为其住所地所在的省、自治区或者直辖市。
38. B
39. B
系统解析：
个人理财业务活动中法律关系的主体有两个：商业银行和客户。
40. D
系统解析：
A项应由保险人承担责任。B项为保障投保人的利益，保险人应当承担保险责任，但是保险人可以依法追究越权的保险代理人的责任;C项保险人知情却未作否认表示，视同默认;D项保险代理人和保险人之间没有委托关系，经纪人的过错不由保险人承担。
41. B
系统解析：
在基金转换中，投资者T日转换成功后。正常情况下，基金注册登记人于T+1日，为投资者的转出及转入基金份额分别进行权益扣除和权益增加。
42. C
系统解析：
人身风险是指客户的人身生命或健康受到损害的风险，如意外伤害、疾病和死亡;财产风险是指客户财产受到损失的风险，如汽车面临的意外损毁或者是失窃的风险;责任风险是使保险人负赔偿责任的风险。可见，以上三种风险都是根据出现风险事件时受到损害的对象来划分的。
43. A
44. A
45. D
46. D
系统解析：
参考答案:D 系统解析:年贴现率=(100—96)÷100×(360÷90)=16%。
47. B
48. A
49. C
50. D
系统解析：
财政政策是政府依据客观经济规律制定的指导财政工作和处理财政关系的一系列方针、准则和措施的总称。财政政策手段主要包括国家预算、税收、国债、财政补贴、财政管理体制、转移支付制度等。这些手段可以单独使用，也可以配合协调使用。所以本题选D。
51. C
系统解析：
当GDP呈失衡的高速增长时，政府可能采取宏观调控措施以维持经济的稳定增长，这样必然减缓GDP的增长速度。如果调控目标得以顺利实现，经济矛盾逐步得以缓解，并为进一步增长创造了有利条件，那么，证券市场亦将反映这种好的形势而呈平稳渐升的态势。
52. D
系统解析：
根据利率平价理论，远期汇率变动是由两个利率差异决定的，并且高利率国货币在期汇市场上必定贴水，低利率国货币在期汇市场上必定升水，A、C正确。这是因为在两国利率存在差异的情况下，资金将从低利率国流向高利率国以牟取利润。
以高利率国为例说明这个过程：A国利率较高，则投资者都将货币换成A国货币，导致A国货币即期升值;投资期满，投资者将A币投资收益换成本国货币，导致A国货币远期贬值。远期汇率升贴水率=(远期汇率-即期汇率)/即期汇率，大于0称为升水，小于O称为贴水。投资者在两国进行套利活动过程中，利率高过远期贴水，投资优势降低，可见升贴水可以平衡利差损失或盈余，B正确。D项，远期汇率等于即期汇率加上升(贴)水，升贴水用一个变量表示，大于0就是升水，小于0就是贴水。
53. B
系统解析：
弱型有效市场的市场价格已经反映了全部能从市场交易数据中得到的信息，包括历史股价、交易量等。
54. A
网友解析：受益人自信托生效之日起享有信托收益权，不是签署之日
55. A
系统解析：
退休的规划期一般为10到20年。投资极其保守、对风险和投资太过乐观是客户在退休规划中的误区。
其实这个题出题者已经在选项中显示出了对错的倾向。像C、D包含“极其”、“相当”这类字眼的选项，说得太极端了，肯定不会是正确的选项。而B项，按正常的退休年龄和寿命推算，5年也太短了。
56. B
57. A
系统解析：
选项A是任意性支出，也叫选择性支出。
58. C
系统解析：
中国银行业协会于2006年6月6日成立了银行业从业人员资格认证委员会，并制定了中国银行业从业人员资格认证制度。中国银行业从业人员资格是中国境内银行业的基本从业标准。
59. B
60. D
系统解析：
在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。
61. C
62. D
系统解析：
参考答案:D
63. C
64. A
网友解析：金融远期合约的优点是规避价格风险
65. D
66. C
系统解析：
保本浮动收益理财计划是指银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际收益情况确定客户实际收益的理财计划。很明显.该产品是典型的保本浮动收益理财计划。
67. B
68. C
系统解析：
参考答案:C 系统解析:
C【解析】基金合同为制定投资基金其他相关文件提供了依据，包括招募说明书、基金募集方案及发行计划等。如果这些文件与基金合同发生抵触，则必须以基金合同为准。因此，基金合同是投资基金正常运作的基础性法律文件。故选C。
69. C
系统解析：
商业银行总行拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本总额的60%。
70. C
系统解析：
在理财顾问业务中，第一步：收集客户信息。
71. B
72. A
系统解析：
客户交易结算账户是指存管银行为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管账户。证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。
客户交易结算资金是客户的钱，当然不能以证券公司的名义开立账户，否则无法保证客户资金的安全，也无法获得客户的信任。
73. C
系统解析：
EAR=[1+（r/m）]m-1=［1+（10%/2）］2-1=10.25%。
74. C
75. D
系统解析：
结算信用风险限额应根据理财计划所涉及的交易工具的实际结算方式计算。
76. D
系统解析：
参考答案:D 系统解析:“再贴现”是指商业银行在需要资金时，将已贴现的未到期票据向中央银行贴现的票据转让行为，它是中央银行作为“最后贷款人”角色和地位的具体体现。故选D。
77. A
系统解析：
A[解析]根据《中国银行业从业人员职业操守》第13条可知，A选项正确。
78. C
系统解析：
按照对价格的预期，金融期权可分为看涨期权和看跌期权。所以D说法有误；当人们预期某种标的资产的未来价格上涨时购买的期权，叫做看涨期权。所以A说法有误；若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格应当选择执行该看涨期权应当选择放弃执行该看涨期权，所以B说法有误。
79. B
系统解析：
银行所发行的个人理财产品大多数是与不同的基础资产挂钩的结构性理财产品，因此理财资金的最终运用方向(即基础资产)所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。
80. B
81. B
系统解析：
工作收入增加和彩票中奖将导致净资产增加，而自费出国度假将导致净资产减少，只有借款买房一方面使得固定资产增加，另一方面又使得负债项应付账款增加，从而对净资产没有影响。因此，B项正确。
82. C
系统解析：
与普通的保障型保险产品相比，投资型产品的保险费中含有投资保费，这部分保费进入投资账户，由保险人的投资专家进行运作，收益归客户所有，保单持有人可以根据资金运用情况享受分红。
83. A
84. A
系统解析：
85. D
86. D
系统解析：
债券型理财产品具有流动性风险，投资者没有提前终止权。所以D说法有误。
87. B
系统解析：
国务院证券监督管理机构应当自受理基金募集申请之日起6个月内依照法律、行政法规及国务院证券监督管理机构的规定和审慎监管原则进行审查，作出核准或不予核准的决定，并通知申请人。
88. D
89. A
网友解析：4P包括，产品、价格、促销和分销。销售地点属于分销。
90. A
系统解析：
根据《中华人民共和国外资银行管理条例》，外国银行分行经过中国人民银行的批准，可以经营结汇、售汇业务。
