参考答案及解析
一、单项选择题
1． C[解析]《证券法》规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告和法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内或期满后6个月内，不得买卖该股票。
2． A[解析]操纵市场的手段主要包括：①单独或通过合谋，集中资金优势、持股优势或利用信息优势联合或连续买卖，操纵证券交易价格或证券交易量；②与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量；③在自己实际控制的账户之间进行证券交易影响证券交易价格或证券交易量；④其他手段操纵证券市场。
3． A[解析]证券服务机构包括：投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所。
4． B[解析]选项B，境外个人外汇账户是按主体类别分类的。
5． C[解析]基金代销机构包括商业银行、证券公司、征券投资咨询机构和专业基金销售公司。
6． B[解析]《商业银行法》第三十一条规定，商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。
7． D[解析]我国《商业银行法》第四十三条明确规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。
8． D[解析]《商业银行法》第八十二条规定，借款人采取欺诈手段骗取贷款，构成犯罪的，依法追究刑事责任。第84条规定，商业银行工作人员利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。第85条规定，商业银行工作人员利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户资金，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。第八十：'．条规定，商业银行工作人员违反本法觇定玩忽职守造成损失的，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第八十七条规定，商业艰行工作人员泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的，应当给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。D选项正确。
9． B[解析]银行开展个人理财业务就是经国务院银行业监督管理机构批准的一项银行中国业务，中国银监会是我国的银行业监督管理机构。
10．A[解析]《证券法》第七十四条对内幕信息的知情人进行了明确规定，包括持有公司5％以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员。
11．D [解析]根据《个人外汇管理办法实施细则》第十二条可知，境内个人经常项目下非经营性购汇超过年度总额的，应凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。D项说法错误。12．B [解析]《个人外汇管理办法实施细则》第三十条舰定，个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下(含)的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。
13.D[解析]根据新修订的《个人所得税法》可知，D正确。
14．A[解析]根据《个人所得税法》第4条可知，国债和国家发行的金融债券利息免纳个人所得税。A项符合题意。
15．B [解析]银行有限责任公司，股东以其出资额为限对银行的债务承担责任，该银行以其全部资产对外承担责任。
16．D [解析]商业银行向关系人发放贷款不可以比普通贷款人更优惠。D项说法错误。
17．C[解析]商业银行设立分支机构、开展个人理财业务及发行新款理财产品属于中国银监会的监管职责，不需要中央银行批准。
18．C[解析]根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第13条可知，C选项正确。
19．D [解析]个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。
20．A[解析]根据《商业银行法》可知，对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但是法律另有规定的除外，因此A错误。B、c、D都是关于银行负债业务的规定，考生应该准确记忆。
21。B [解析]《证券法》第一百三十九条规定。证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独管理。
22。C[解析]证券法第七十九条规定，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：①违背客户的委托为其买卖证券；②不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；③挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；④未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；⑤为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；⑥利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；⑦其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。
23．c[解析]《证券法》第一百四十七条规定，证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述资料的保存期限不得少于20年。C项错误。
24．B[解析]《证券投资基金法》的调整范围只限于证券投资基金，除此之外的政府建设基金、社会公益基金和保险基金等均不属于该法的调整对象。
25．D [解析]根据《信托法》第二十二条可知，自委托人知道或应当，{口道撤销原因之日起一年内不行使的，申请权归于消灭。D选项正确。
26．B[解析]根据《信托法》第二十八条可知，受托人不可以在其固有财产和信托财产之间进行交易，或在不同委托人的信托财产之间进行交易。B项说法错误。
27．C[解析]根据《信托法》第四十五条可知，信托文件对信托利益的分配比例或者分配的方法未作规定时，各受益人按照均等的比例享受信托利益。C项说法错误。
28．A [解析]根据《中华人民共和国外资银行管理条例》第二十九条可知，外商独资银行、中外合资银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。
29．B[解析]《中华人民共和国外资银行管理条例》第三十条规定，外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由总行承担。
30．C[解析]保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，依法收取佣金的机构，因此，C项说法错误。
31，C[解析]《民法通则》第六十四条规定：“代理包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理权，法定代理人依照法律的规定行使代理权，指定代理人按照人民法院或者指定单位的指定行使代理权。”因此，C选项不符合题意。 来源233网校
32．D[解析]《证券法》第三十九条规定，依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。
33．D[解析]内幕信息是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。
34．B[解析]保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人，因此，8选项符合题意；保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。
35．D[解析]《证券投资基金法》第六十二条规定，公开披露的基金信息包括：①基金招募说明书、基金合同、基金托管协议；②基金募集情况；③基金份额上市交易公告书；④基金资产净值、基金份额净值；⑤基金份额申购、赎回价格；⑥基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；⑦临时报告；⑧基金份额持有人大会决议；⑨基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；⑩涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；⑩依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。
