第21题
合理的现金预算是实现个人理财规划的基础，现金预算是帮助客户达到短期财务目标的需要。老张是一名自由职业者，关于其预算编制程序的说法不正确的是( )。
A．老张首先应该设定退休、子女教育及买房等长期理财规划目标，并计算达到各类理财规划目标所需的年储蓄额
B．老张可以直接根据今年的收入和有关部门公布的通货膨胀率(或者CPI指数)综合预测明年收入
C．老张根据其预测的年度收入减去年储蓄目标得出年度支出预算
D．老张发现今年的娱乐方面支出所占的比例远高于往年，决定明年在这方面重点减少支出
【正确答案】：B
[解析] 收入淡旺季差异大的市场销售人员或自由职业者(例如题中的老张)，年收入不稳定，应该以过去的平均收入为基准，做最好与最坏状况下的分析。
第22题
下列属于货币市场的是( )。
A．中长期债券市场
B．全国银行间同业拆借市场
C．中国大陆A股市场
D．银行中长期信贷市场
【正确答案】：B
[解析] ACD三项属于资本市场。
第23题
下列关于义务性支出和选择性支出组合的说法，错误的是( )。
A．义务性支出——筹备子女大学学费；选择性支出——留遗产给子女
B．义务性支出——已有负债之本利摊还；选择性支出——居家重新装潢
C．义务性支出——续期保费支出；选择性支出——投资型保单增额保费支出
D．义务性支出——生活基本开销；选择性支出——现在不消费、储蓄起来投资运用
【正确答案】：A
[解析] 义务性支出指现在已有的负担，没有选择性，一定要支付的费用。因此即使筹备子女大学学费可当作为父母的义务，但因为是在将来支出，所以还是视为选择性支出。
第24题
对个人理财业务产生直接影响的微观因素不包括（）。
A．金融市场的竞争程度
B．金融市场的技术环境
C．金融市场的价格机制
D．金融市场的开放程度
【正确答案】：B
[解析]：对个人理财业务产生直接影响的微观因素有金融市场的竞争程度、金融市场的价格机制、金融市场的开放程度。
第25题
按照《中华人民共和国立法法》的规定，涉及个人理财的法律、法规从制定的主体来分，可以分为三个层次，这三个层次不包括( )。
A．由全国人大或人大常委会制定和修改的法律
B．由国务院制定的行政法规
C．由国务院组成部门在其职权范围内制定的部门规章
D．由商业银行内部制定的操作程序和守则
【正确答案】：D
[解析] 涉及个人理财的法律、法规从制定的主体来分，可以分为三个层次，这三个层次包括：由全国人大或人大常委会制定和修改的法律、由国务院制定的行政法规、由国务院组成部门在其职权范围内制定的部门规章。
第26题
以下( )行为，由保险经纪人承担责任。
A．保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务
B．保险代理人有超越代理权限行为，投保人有理由相信其有代理权，并已订立保险合同
C．保险人知道保险代理人以其名义有超越代理权行为时，不作否认表示
D．因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的
【正确答案】：D
[解析] 《保险法》第一百二十八条规定，保险经纪人因过错给投保人、被保险人造成损失的，依法承担赔偿责任。
第27题
下列家庭生命周期各阶段，投资组合中债券比重最高的一般为( )。
A．夫妻25～35岁时
B．夫妻30～55岁时
C．夫妻50～60岁时
D．夫妻60岁以后
【正确答案】：D
[解析] 夫妻年龄60岁以后进入家庭衰老期，此时的收益性需求最大，因此投资组合中债券比重应该最高。
第28题
期货交易的( )保证金。
A．卖方必须缴纳
B．双方必须缴纳
C．双方都不需缴纳
D．买方必须缴纳
【正确答案】：B
[解析] 期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5%～10%)缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者包括买卖双方。
第29题
下列理财工具最适合于退休养老规划的是( )。
A．大豆期货
B．权证
C．平衡型基金
D．ST股票
【正确答案】：C
[解析] 退休养老规划的投资产品要求风险低、收益稳定。ABD三项均属于风险较高的投机产品，不适合退休养老规划。
第30题
下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是( )。
A．管理人对基金财产具有经营管理权
B．管理人对基金运营收益承担投资风险
C．托管人对基金财产具有保管权
D．投资人对基金运营收益享有收益权
【正确答案】：B
[解析] 投资人对基金运营收益享有收益权，并承担投资风险。
