一、单项选择题
1．D2005年9月29日颁布的《商业银行个人理财业务风险管理指引》中规定保证收益理财计划的起点金额：(1)人民币5万元以上；(2)外币5000美元(或等值外币)以上；(3)其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。
2．D成长型客户一般有一定的资产基础和知识水平、风险承受能力较高，他们愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益，但是又不会过度冒险投资高风险投资工具。
3．DVaR指标包括VaB和VaW。VaB代表一定概率下产品所能达到的最高期望收益率，VaW代表一定概率下产品所能达到的最低期望收益率。
4．C负债比率=总负债÷总资产=(投资借款+信用卡账款余额+房贷余额)÷(股票投资+自用住宅价值)=(4+2+30)÷(8+50)=36÷58=62％，净资产=总资产-总负债=58-36=22万元，固定资产等于住宅价值50万元。
5．A金融市场的价格水平可由价格指数和市场利率来体现，股票价格指数、货币市场基准利率和银行间同业拆借利率都是体现价格水平的指标。股票发行总量不具备体现金融市场价格水平的功能。
6．D私人银行服务的特征：(1)准入门槛高：高净值客户，能够为银行带来高额收益的客户；(2)综合化服务：涉及信托、投资、银行、税务咨询等多种金融服务，最主要的是资产管理，规划投资，应客户需要的特殊服务；(3)重视客户关系：客户关系管理处于核心地位素有“资产管理+客户关系管理=私人银行家”之说。
7．D发行市场是指金融资产首次出售给公众所形成的交易市场，又称一级市场。流通市场是指金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场，又称二级市场。它是进行股票、债券和其他有价证券买卖的市场。二级市场按组织方式又可分为场内市场和场外市场。
8．C投资持有期收益率=(股息+资本利得)／购人价格=(0．40+23-20)／20×100％=17％。
9．A拆人利率=9．95％+0．065％=10％。拆入到期利息=5000000×10％×1／365≈1372(元)。
10．A金融衍生品的市场功能主要是：(1)转移风险是指通过该交易可以对持有的资产头寸进行风险对冲；(2)价格发现是根据各种市场信号和价格预测，在大量交易基础上，可以发现基础金融产品的价格；(3)提高交易效率是指通常，衍生品的交易成本低于标的资产的交易成本。同时流动性也强；(4)优化资源配置是指金融衍生品市场扩大了金融市场的广度和深度，从而扩大了金融服务的范围和基础金融市场的资源配置作用。
11．C金融期权有不同的分类：(1)按照对价格的预期分为：看涨期权：预期标的资产价格上涨时购买的期权。看跌期权：预期标的资产价格下跌时购买的期权。(2)按行权日不同分为：欧式期权：只在期权到期日才能执行的期权。美式期权：在期权到期日前任何时问都可执行的期权。(3)按基础资产的性质分为：现货期权：以金融资产标的本身作为期权合约标的物的期权。期货期权：以期货合约作为期权合约标的物的期权。
12．C目前，世界上主要的外汇市场：伦敦、纽约、东京、苏黎世、新加坡、香港、法兰克福等。
13．B家庭形成期——B。家庭成长期——A。家庭成熟期——C。家庭衰老期——D。
14．B信托产品风险包括：(1)投资项目风险；(2)项目主体风险；(3)信托公司风险；(4)流动性风险。投资项目风险，是信托产品的最大风险之一。投资项目风险包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险等。
15．C客户参加保险的目的就是为了客户和家庭生活的安全、稳定。从这个目的出发，银行从业人员为客户设计保险规划时主要应掌握以下原则：(1)转移风险的原则。(2)量力而行的原则。(3)分析客户保险需求。
16．A税收规划应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则。合法性是税收规划最基本的特征。只有在税法规定的范围内，银行从业人员才可以为客户选择合适的税负方案，帮助客户最大限度地降低或减小税负，最大可能地获取利润或取得最大的收益。
17．C需要把三年内的收益和本金加总，第1年的利息收益=30000×10％=3000(元)；第2年的利息收益=(30000+3000)×10％=3300(元)；第3年的利息收益=(10000+1000+1100)×10％=3630(元)。3年的本利和=30000+3000+3300+3630=39930(元)
18．C题目中描述的是转嫁规划。避税规划的主要特征是：非违法性、有规则性、前期规划性和后期的低风险性。节税规划的主要特点是：合法性、有规则性、经营的调整性与后期无风险性。逃税是非法行为。
19．C商业银行代客境外理财业务，是指具有代客境外理财资格的商业银行，受境内机构和居民个人的委托，以其投资在境外进行规定的金融产品投资的经营活动。代客境外理财产品具有以下特点：第一，资金投资市场在境外。第二，可投资的境外产品和境外金融市场有限。第三，可以直接用人民币投资。
20．D《个人外汇管理办法》自2007年2月1日起施行。
21．B商业银行个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。
22．D确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元以上。
23．C经济处于景气周期时应当考虑期望收益率比较高的产品，减少持固定收益类产品。在经济比较衰败的时候，则应该考虑增持固定收益类产品以保持相对稳定。
24．A产品风险的管理分为三个阶段：产品设计风险管理，产品运作风险管理，以及产品到期风险管理。(1)产品设计风险管理，商业银行应该对理财产品的资金成本和收益进行独立测算，用科学合理的方法预测产品的收益率。(2)产品运作风险管理，商业银行应该在产品销售之后，对产品的风险指标进行追踪管理，定期作出评估。(3)产品到期风险管理，商业银行应监督客户资金的偿还和分配以及财务处理。对于一些特殊情况，商业银行应制定相应的应急处理方案。
25．D理财资金的最终运用方向(即基础资产)所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。
26．C商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。
27．B从业人员基本行为准则有诚实信用，守法合规，专业胜任，勤勉尽职，保护商业秘密和隐私，公平竞争，职业形象。诚实信用指从业人员应当以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守诚实信用的原则。守法合规指从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。
28．C《保险法》第127条第1款规定，保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的
行为，由保险人承担责任。
29．D从中国境外取得所得的纳税义务人，应当在年度终了后30日内，将应纳的税款缴人国库，并向税务机关报送纳税申报表。
30．B外资银行营业性机构经营规定业务范围内的人民币业务的，应当具备下列条件：(1)提出申请前在中华人民共和国境内开业3年以上；(2)提出申请前2年连续盈利；(3)国务院银行业监督管理机构规定的其他审慎性条件。并经国务院银行业监督管理机构批准。
31．A基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开启资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于15年。
32．B中国保监会对经核准取得保险兼业代理资格的单位颁发保险兼业代理许可证。保险兼业代理许可证的有效期限为3年，保险兼业代理人应在有效期满前2个月申请办理换证事宜。保险兼业代理人在发生合并或撤销、解散等事宜而不再具备保险兼业代理资格时，应在1个月内向中国保监会交回保险兼业代理许可证。
33．D提供虚假的财务会计报告，处20万元以上50万元以下罚款。当出现未经批准设立分支机构、违反规定提高利率、出租、出借经营许可证、向关系人发放信用贷款等行为，并违法所得在50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款。
34．C商业银行在境内托管账户开设之日起5日内，向外汇局报送正式托管协议。
35．C金融市场的功能有从微观和宏观两个方面，宏观方面有：(1)资源配置功能。金融市场通过将资源从利用效率低的部门转移到利用效率高的部门，实现稀缺资源的合理配置和有效利用。(2)调节功能。金融市场通过其特有的资本集聚功能和引导资本合理配置的机制，首先对微观经济部门产生影响，进而自发调节宏观经济活动。(3)反映功能。金融市场是国民经济景气度指标的重要信号系统。题目中说的是反映功能。D项集聚功能是微观方面，指金融市场有引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产资金的集合功能。
36．D金融市场的中介大体可分为交易中介和服务中介。服务中介是为市场参与者提供咨询顾问服务的中介机构，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。证券承销商是交易中介。
37．C理财收益=理财金额×年化收益率×实际理财天数／365。上述案例中，投资者的理财收益=50万元×3．75％×30／365=1541．1元。
38．A按信托关系建立的方式划分：任意信托和法定信托；按委托人或受托人的性质不同划分：法人信托和个人信托；按信托财产的不同划分：资金信托、动产信托、不动产信托、其他信托。
39．D限制民事行为能力人：10周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人。16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。
40．A客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划，则该银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益。
41．B证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险。
42．C按债券期限可分为短期债券、中长期债券等。
43．C金融市场常被称为“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场的集聚功能，反映功能。
44．C债券折价发行则实际的到期收益率肯定高于票面利率，所以选C。
45．C已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是一只国际基金。
46．C注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是成长型基金。
47．B适于描述开放式基金的有3个，适于描述封闭式基金的有2个。
48．D属于个人资产负债表中流动资产的是定期存款。
49．A不属于客户财务信息的是投资风险偏好。
50．A为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立信用卡账户。
51．A应对技巧中不恰当的是对沉默寡言的人，要设法诱使他尽可能地多说。其他正确。
52．C根据《银行业从业人员职业操守》中“内幕信息”原则的要求，银行个人理财业务人员不得利用为客户服务获得的未公开信息指导他人买卖股票。
53．A利用职务便利为朋友办理优惠贷款、利用客户名义为自己买卖证券、将自己的账户与客户账户合并均违规。
54．D为牟取佣金收入，建议客户进行不必要的证券买卖不属于操纵证券市场行为。
55．C金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的。由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。
56．B《巴塞尔新资本协议》提出的资本监管新三大支柱包括：市场约束、最低监管资本要求、资本充足率监督检查。
57．A银行业个人理财业务人员的下列做法需要负刑事责任的是利用个人理财业务进行洗钱活动。
58．B关于个人理财业务和储蓄业务区别的说法，正确的是个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的。
59．D关于保证收益理财计划的说法，不正确的是相关投资风险一定要由银行承担。
60．C综合反映一国物价水平的是通货膨胀率。
61．C关于开放式基金的说法，不正确的是所募集到的资金可以全部用于长期投资。
62．C关于投资型保险产品的说法，正确的是投资保费的投资收益归客户所有。
63．B国库券、定期存款和大额可转让存单的流动性由强到弱的正确排序是：国库券>大额可转让存单>定期存款。
64．A股指期货是为管理股市风险尤其是系统性风险而产生的。
65．C“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”这一句话依据的是分散化投资原理。
66．D属于个人资产负债表的资产项目的是投资。
67．C银行个人理财业务人员在使用本行电子技术设备时可以浏览其他银行网站的理财信息，其他均不正确。
68．D外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。
69．C信托当事人包括受托人、受益人、委托人。
70．C关于个人理财业务管理部门内部调查监督的说法，不正确的是不得委托他人以客户的身份进行调查。
71．D金融机构的以下行为没有违反反洗钱规定的是按照规定建立反洗钱内部控制度。
72．B个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞票变汇的手续费。
73．A商业银行在提供财务分析与规划的基础上，进一步向客户提供投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，这是理财顾问服务。
74．D综合理财业务中，银行可以让客户承担一部分风险；私人银行业务不是个人理财业务。
75．A对投资者而言投资风险最低的是保证收益理财计划。
76．A客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划，则该银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益。
77．D关于通货膨胀对个人理财的影响说法错误的是股票是浮动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响。
78．A债券的交易形式有现货交易、期货交易和回购交易。
79．C商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。
80．D商业银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当的费用，收费标准和收费方式在与客户签订的合同中明示。
81．B不属于金融资产的一项是购物返券。
82．D一般而言在家庭衰老期内，家庭支出大于家庭收入。
83．B银行仅保证客户本金安全，这样的结构性理财计划是保本浮动收益型产品。
84．B商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析。
85．D买卖双方在交易所签订的、在将来的某一确定时间、按确定的价格购买或者出售某金融工具的标准化协议是金融期货合约。
86．D经济环境的变化会对个人投资理财策略产生影响，一般而言，预期未来经济景气可能导致减少储蓄、增加基金、股票配置。
87．C只有现值没有终值的年金是永续年金。
88．C银行业从业人员面对客户的时候，不应该做的热情地为客户服务提供咨询方案，规避监管的建议。
89．B某乙投保了人身意外伤害保险，在回家的路上被汽车撞伤送往医院，在其住院治疗期间因心肌梗死而死亡。那么，这一死亡事故的近因是心肌梗死。
90．C商业银行为客户提供的各种专业化理财服务是一个循序渐进的有机整体，正确的是财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介。
