第五章 负债业务
第一节 存款业务
考点1 存款业务分类
存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。
备考提示
考生需要根据上表掌握存款业务的分类，个人存款和单位存款是重点。
考点2 个人存款业务
个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存人银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。是银行对存款人的负债。办理储蓄业务的原则为“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”。
备考提示
1．定期存款的种类：
(1)整存整取：整笔存入，到期一次性支取本息，起存金额50元。存取期：三个月、六个月、一年、二年、三年、五年。特点：长期闲置资金。
(2)零存整取：每月存入固定金额，到期一次支取本息，起存金额5元。存取期：一年、三年、五年。特点：利率低于整存整取定期存款，高于活期存款。
(3)整存零取：整笔存入，固定期限分期支取，起存金额1000元。存款期分为一年、三年、五年；支取期分为一个月、三个月或半年。特点：本金可全部提前支取，不可部分提前支取；利率于期满结清时支取；利率高于活期存款。
(4)存本取息：整笔存入，约定取息期到期一次性支取本金、分期支取利息，起存金额5000元。存期分为一年、三年、五年；可以一个月或几个月取息一次。特点：本金可全部提前支取，不可部分提前支取；取息日未到不得提前支取利息，取息日未取息。以后可随时取息，但不计复利。
2．活期存款要注意如下：
(1)除活期存款计算复利外。其他存款一律不计复利。
(2)目前，银行使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。
考点3 单位存款业务和人民币同业存款
1．单位存款
单位存款可分为：单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、保证金存款。
(1)单位活期存款。
(2)单位定期存款。
单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入．到期一次性支取本息的存款类型。
(3)单位通知存款。
单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期．支取时需提前通知商业银行．并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短．可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。
(4)单位协定存款。
单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度．对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。
(5)保证金存款。
保证金存款，是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务．而与其约定将一定数量的资金存人特定账户所形成的存款类型。
2．人民币同业存款
人民币同业存款是由其他金融机构存放于商业银行的款项，也称同业存放，属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。
备考提示
单位通知存款分为一天通知存款和七天通知存款。
客户违约后，商业银行有权直接扣划保证金存款账户的存款，以最大限度地减少银行损失。
考点4 外币存款业务
(1)外币存款业务的币种。
目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
(2)外汇储蓄存款。
(3)单位外汇存款。
境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。其限额统一采用美元核定。单位资本项目外汇账户包括贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。
备考提示
汇买价、钞买价、卖出价的区别：
现汇买入价(汇买价)：银行买入外汇的价格。
现钞买入价(钞买价)：银行买入外币现钞的价格。
现汇卖出价(汇卖价)：银行卖出外汇的价格。
现钞卖出价(钞卖价)：银行卖出外币现钞的价格。
现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。由于现钞存在保管、运输等成本，故钞买价比汇买价要低。而卖价往往只有一个。
