第六章 资产业务
第一节 贷款业务
考点1贷款业务品种
贷款是银行最主要的资产．是银行最主要的资金运用。按照客户类型分为个人贷款和公司贷款；按期限划分为短期贷款和中长期贷款；按有无担保分为信用贷款和担保贷款。
1．个人贷款业务
个人贷款是以自然人为借款人的贷款，绝大多数用于消费。
还款方式：等额本息和等额本金两种。特色还款方式：按周还本付息、递增还款法、递减还款法、随心还还款法等。
2．公司贷款业务
(1)流动资金贷款。
流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口．满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求．保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。
(2)固定资产贷款。
固定资产贷款，也称项目贷款，一般是中长期贷款，也有用于项目临时周转用途的短期贷款。按用途可分为四类：基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款。
(3)并购贷款。
并购贷款是指银行为境内企事业法人在改制、改组过程中。有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。
(4)房地产贷款。
房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款，主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。前三类属于公司贷款业务中房地产贷款。
(5)银团贷款。
①定义：银团贷款又称辛迪加贷款，由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同。按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
②原则：“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”。
③分工：牵头行(发起者)、代理行(管理者)和参加行(参加者)。
(6)贸易融资。
商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类。
(7)票据贴现与转贴现。
票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款．由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。
票据转贴现是指金融机构为了取得资金．将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为．是金融机构间融通资金的一种方式。
票据贴现业务可分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请。经银行审查同意承兑的商业汇票。商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发．付款人作为承兑人承诺在汇票到期日．对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。
