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2019基金从业《证券投资基金基础》高频考点卷及答案

来源:233网校 2019-03-27 09:51:00

1.以下场内交易品种中,实行货银对付的是(  )。

A.ETF基金

B.LOF基金

C.封闭式基金

D.股票

参考答案:A
参考解析:我国证券市场目前已经在权证、ETF等一些创新品种实行了货银对付制度,但A股、基金等老品种的货银对付制度还在推行中。

2.债券市场使用的结算方式中,对双方信用依存度最低的是(  )。

A.纯券过户

B.见款付劵

C.见券付款

D.券款对付

参考答案:D
参考解析:券款对付的实现,可使相互并不熟悉或信用水平相差很大的交易双方安全迅速地达成债券交易结算。

3.在我国证券交易所实行多边净额清算的结算过程中充当共同对手的机构是(  )。

A.上海、深圳证券交易所

B.中国结算公司

C.中国金融期货交易所

D.中央国债登记结算公司

参考答案:B
参考解析:对于我国证券交易所市场实行多边净额清算的证券交易,证券登记结算机构(即中国结算公司)是承担相应交易交收责任的所有结算参与人的共同对手方。

4.基金财务会计报告由(  )负责编制并对外提供。

A.基金份额持有人

B.基金托管人

C.基金销售服务人

D.基金管理人

参考答案:D
参考解析:基金管理人负责编辑财务报告。

5.在债券市场上,由具有一定实力和信誉的市场参与者作为特许交易商,向投资者双向报价并且价位上接受投资者的买卖要求,以其自有资金和债券与投资者进行交易所体现的制度是(  )。

A.公开市场一级交易商制度

B.结算代理制度

C.做市商制度

D.会员管理制度

参考答案:C
参考解析:做市商制度是指在债券市场上,由具有一定实力和信誉的市场参与者作为特许交易商,不断向投资者报出某些特定债券的买卖价格,双向报价并在该价位上接受投资者的买卖要求,以其自有资金和债券与投资者进行交易的制度。

6.设某结算参与人某日成交的股票为:买入四川长虹(600839)700万股,卖出四川长虹600万股;买入深圳发展A(00001)400万股,卖出深圳发展A600万股,则按净额结算原则清算结果是(  )。

A.应付有价证券100万股

B.应收四川长虹100万股;应付深圳发展A200万股

C.应收四川长虹700万股,应付四川长虹600万股;应收深圳发展A400万股,应付深圳发展A600万股

D.应收有价证券1100万股;应付有价证券1200万股

参考答案:B
参考解析:净额结算原则的应用,只记各笔应收、应付款项相抵后的净额。

7.目前我国A股交易印花税的收取标准为只对出让方按(  )税率征收。

A.成交金额的0.1%

B.成交金额的0.2%

C.成交金额的0.3%

D.成交金额的0.4%

参考答案:A
参考解析:2008年9月19日,证券交易印花税只对出让方按1‰税率征收,对受让方不再征收。

8.公募基金场内交易的一级结算由(  )作为结算参与人与中国结算公司完成资金交收。

A.公募基金

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金注册登记机构

参考答案:C
参考解析:一级结算由托管人作为结算参与人代表托管资产与中国结算公司完成净额交收;二级结算由托管人根据交易和清算数据拆分计算后与托管资产组合完成二级交收。

9.根据银行间结算指令的处理方式不同,债券结算可划分为(  )和(  )。

A.全额结算;净额结算

B.实时处理交收;批量处理交收

C.双边净额结算;多边净额结算

D.托管人结算;券商结算

参考答案:B
参考解析:根据结算指令的处理方式,债券结算可分为实时处理交收和批量处理交收。

10.场内证券交易实行分级结算,(  )接受投资者委托达成证券交易,并承担证券或资金的交收责任。

A.存管银行

B.交易所

C.投资者

D.证券公司

参考答案:D
参考解析:实行分级结算,意味着对证券公司接受投资者委托达成的证券交易,证券公司需承担相应的证券或资金的交收责任。

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