四、综合题
1．(1)A【解析】根据《期货交易管理条例》第85条规定，期货交易中所谓保证金，是指期货交易者按照规定标准交纳的资金，用于结算和保证履约。据此，我们可以首先界定在该案例中，吴某存入的5000万元为保证金。另据《期货交易管理条例》第29条规定，期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，除下列可划转的情形外，严禁挪作他用：①依据客户的要求支付可用资金；②为客户交存保证金，支付手续费、税款；③国务院期货监督管理机构规定的其他情形。期货公司营业部经理李某擅自利用客户吴某开户存入的5000万元的行为并非第29条中规定的三种情形，是挪用客户保证金的违规行为。
(2)C【解析】根据《期货交易管理条例》第71条规定，期货公司挪用客户保证金的，除对期货公司给予相应处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格。据此，本题正确答案为选项C。
2．(1)B【解析】根据《期货交易管理条例》规定，张某的行为属于挪用客户保证金。
(2)D【解析】根据《期货交易管理条例》第71条第2款规定，对张某应给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格。
3．B【解析】根据《期货交易管理条例》第38条规定，期货交易所会员的保证金不足时，应当及时追加保证金或者自行平仓。会员未在期货交易所规定的时间内追加保证金或者自行平仓的，期货交易所应当将该会员的合约强行平仓，强行平仓的有关费用和发生的损失由该会员承担。
4．(1)B【解析】根据2007年8月1日起施行的《期货投资者保障基金管理暂行办法》第9条规定，保障基金的后续资金来源于：①期货交易所按其向期货公司会员收取的交易手续费的3%缴纳；②期货公司从其收取的交易手续费中按照代理交易额的千万分之五至千万分之十的比例缴纳；③保障基金管理机构追偿或者接受的其他合法财产。由此，若不含代缴期货公司的保障基金后续资金，该期货交易所2009年第二季度应缴纳30万元保障基金后续资金。
(2)ABCD【解析】本题考查保障基金的管理和监管。依据《期货投资者保障基金管理暂行办法》关于保障基金的管理和监管的具体规定(第13～18条)，期货交易所应妥善保存有关保障基金的财务凭证、账簿和报表等资料；确保财务记录和档案完整、真实；保障基金应当实行独立核算，分别管理；保障基金总额达到8亿元后，可向中国证监会、财政部申请暂停缴纳保障基金。
5．(1)B【解析】根据我国《民事诉讼法》第24条和最高人民法院《关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第7条规定，该期货纠纷案件应当由甲期货公司住所地的中级人民法院管辖。
(2)A【解析】根据最高人民法院《关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第36条第2款规定，客户的交易保证金不足，又未能按期货经纪合同约定的时间追加保证金的，按期货经纪合同的约定处理；约定不明确的，期货公司有权就其未平仓的期货合约强行平仓，强行平仓造成的损失，由客户承担。
(3)D【解析】根据最高人民法院《关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第39条规定，期货交易所或者期货公司强行平仓数额应当与期货公司或者客户需追加的保证金数额基本相当。
(4)A【解析】根据最高人民法院《关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第41条第2款规定，期货公司依法或依约定强行平仓所发生的费用，由客户承担。
(5)B【解析】根据最高人民法院《关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第57条第2款规定，期货公司向客户发出追加保证金的通知，客户否认收到上述通知的，由期货公司承担举证责任。
6．ABC【解析】本题主要考查申请设立期货公司须具备的必要条件。根据《期货交易管理条例》第16条的规定，申请设立期货公司，应当符合《中华人民共和国公司法》的规定，并具备下列条件：①注册资本最低限额为人民币3000万元；②董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有期货从业资格；③有符合法律、行政法规规定的公司章程；④主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录；⑤有合格的经营场所和业务设施；⑥有健全的风险管理和内部控制制度；⑦国务院期货监督管理机构规定的其他条件。据此，本题选项中排除选项D，正确答案为选项A、B、C。
7．C【解析】根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》第7条的规定，净资本的计算公式为：净资本一净资产一资产调整值+负债调整值～客户未足额追加的保证金一／+其他调整项。将题干中的数据代入该公式可得：该期货公司的净资本一8700—230+380—1800=7050(万元)。
8．ACD【解析】根据《期货交易管理条例》第26条的规定，下列单位和个人不得从事期货交易，期货公司不得接受其委托为其进行期货交易：①国家机关和事业单位；②国务院期货监督管理机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和期货业协会的工作人员；③证券、期货市场禁止进入者；④未能提供开户证明材料的单位和个人；⑤国务院期货监督管理机构规定不得从事期货交易的其他单位和个人。据此，本题选项中，选项B作为国家机关不能进行期货交易。
