《证券市场基本法律法规》考点精练：证券发行的一般规定（第一章第三节）
在线练习：证券基本法律法规第一章章节习题
证券发行的一般规定
证券发行是指经过批准符合发行条件的证券发行人，以筹集资金为目的，按照一定的程序将股票、公司债券以及其他证券销售给投资者的一系列行为的总称。
《中华人民共和国证券法》规定：公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。
证券发行有下列情形之一的，为公开发行：
（1）向不特定对象发行证券
（2）向累计超过200人的特定对象发行证券
（3）法律、行政法规规定的其他发行行为。
考点练习：
1、未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算（ ），处以非法所募资金金额百分之一以上百分之五以下的罚款。
A．银行同期贷款利息
B．银行同期存款利息
C．银行同期贴现利息
D．银行同期拆借利息
参考答案：B
参考解析： 《中华人民共和国证券法》第一百八十条规定，擅自公开或者变相公开发行证券的，应退还所募资金并加算银行同期存款利息。
2、发行人不得有在最近（ ）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。
A．6
B．12
C．18
D．36
参考答案：D
参考解析：
发行人不得有在最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。
