2014年证券从业考试《证券发行与承销》考前冲刺试题(2)

本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1、 2009年4月13日，为规范全国银行间债券 市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了（　　）。
A．《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》
B．《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》
C．《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》。
D．《关于银行间债券市场市场化发行债券分销过户有关事宜的通知》


2、上市公司公开发行新股，配股时原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（　　）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
A．50％
B．60％
C．70％
D．80％


3、 上市公司发行新股的持续督导的期间自（　　）起计算。
A．证券上市之日
B．招股说明书或招股意向书刊登后
C．发审会后
D．提交发行申请文件后


4、 审计报告日期是指（　　）。
A．注册会计师完成外勤审计工作的日期
B．注册会计师完成审计报告的日期
C．注册会计师开始外勤审计工作的日期
D．注册会计师开始审计撰写报告的日期


5、发行人应在招股说明书中披露本次发行前持有发行人（　　）股权的股东名单及其简要情况。
A．3％以上
B．5％以上
C．6％以上
D．10％以上


6、 发行人编制合并财务报表的，应（　　）。
A．披露合并财务报表
B．母公司财务报表
C．子公司财务报表
D．同时披露合并财务报表和母公司财务报表


7、 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过（　　）亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达（　　）以上。
A．5，20%
B．5，15%
C．4，20%
D．4，15%


8、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，发行前股本总额不少于人民币（　　）万元。
A．500
B．1000
C．3000
D．5000


9、 投资者购买可转换公司债券等价于（　　）。
A．同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看涨期权
B．同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权’
C．同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看跌期权
D．同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看跌期权


10、招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告(如果有)应有具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由（　　）名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。
A．1
B．2
C．3
D．4

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