2024年银行从业中级《银行管理》易混淆考点汇总+易错题50个

中级银行《银行管理》易混淆考点汇总+易错题50个

第一部分 易混淆考点

1、银行业监管的四个目标、四项理念和六条良好监管标准

四个目标

通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；

通过审慎有效的监管，增进市场信心；

通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和

了解；

努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

四项理念 管法人、管风险、管内控、提高透明度。

六条良好监管标准

①促进金融稳定和金融创新共同发展；

②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；

③对各类监管设限科学合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；

④鼓励公平竞争，反对无序竞争；

⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；

⑥高效、节约地使用一切监管资源。

2、流动性风险监管指标

计算公式 最低监管标准

流动性覆盖率 流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量 不得低于100%

净稳定资金比例 净稳定资金比例=可用的稳定资金÷所需的稳定资金 不得低于100%

流动性比例 流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额 不得低于25%

流动性匹配率 流动性匹配率=加权资金来源÷加权资金运用 不得低于100%

优质流动性资产充足率 优质流动性资产充足率=优质流动性资产÷短期现金净流出 不得低于100%

3、非现场监管的作用与特点

作用 特点

①基础性作用

②风险识别和预警作用

③指导现场检查

④信息传递作用

⑤持续监管作用

①非直接性

②注重单体法人和系统整体的统一

③注重静态与动态的统一

2024年银行从业中级《银行管理》易混淆考点汇总+易错题50个

中级银行《银行管理》易混淆考点汇总+易错题50个

第一部分 易混淆考点

1、银行业监管的四个目标、四项理念和六条良好监管标准

四个目标

通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；

通过审慎有效的监管，增进市场信心；

通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和

了解；

努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

四项理念 管法人、管风险、管内控、提高透明度。

六条良好监管标准

①促进金融稳定和金融创新共同发展；

②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；

③对各类监管设限科学合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；

④鼓励公平竞争，反对无序竞争；

⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；

⑥高效、节约地使用一切监管资源。

2、流动性风险监管指标

计算公式 最低监管标准

流动性覆盖率 流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量 不得低于100%

净稳定资金比例 净稳定资金比例=可用的稳定资金÷所需的稳定资金 不得低于100%

流动性比例 流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额 不得低于25%

流动性匹配率 流动性匹配率=加权资金来源÷加权资金运用 不得低于100%

优质流动性资产充足率 优质流动性资产充足率=优质流动性资产÷短期现金净流出 不得低于100%

3、非现场监管的作用与特点

作用 特点

①基础性作用

②风险识别和预警作用

③指导现场检查

④信息传递作用

⑤持续监管作用

①非直接性

②注重单体法人和系统整体的统一

③注重静态与动态的统一

4、监管评级要素、作用和原则

要素 资本充足（C）、资产质量（A）、管理质量（M）、盈利状况（E）、流动性风险（L）、市场风险（S）和

信息科技风险（I）。

作用

一是有利于监管机构全面掌握商业的风险状况，为商业银行的监管评级建立了一个对银行机构的风险和经

营状况的分析框架，提出了一系列分析银行风险的方法与标准，旨在帮助监管机构及时识别、判断银行的

风险状况和严重程度。

二是有利于监管机构合理配置监管资源，提高监管效率。

三是有利于监管机构实施分类监管，有针对性地采取监管措施，提高监管有效性。

原则 全面性原则；及时性原则；系统性原则；审慎性原则。

5、行政复议的作用、原则及范围

作用

①行政复议有利于解决行政争议。

②行政复议是行政监督的重要手段。

③行政复议作为一种重要的行政救济方法，可以为公民、法人或者其他组织的合法权益提供有力的法制保

障，使其免受不法行政的侵害，又能够维护行政活动的严肃性和权威性，保障行政活动顺畅进行，提高行

政效率。

原则 合法审查原则、合理性审查原则、公开原则、公正原则、效率原则、便民原则、一级复议原则和司法最终

原则。

范围 指行政相对人认为行政机关作出的行政行为侵犯其合法权益，依法可以向行政复议机关请求重新审查的范

围。

6、固定资产投资分类

固定资产投资分为：基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资。

基本建设 企业、事业、行政单位以扩大生产能力或工程效益为主要目的的新建、扩建工程及有关工

作。综合范围为总投资≥50万元的基本建设项目。

更新改造 指企业、事业单位对原有设施进行固定资产更新和技术改造，以及相应配套的工程和有关

工作（不包括大修理和维护工程）。综合范围为总投资≥50万元的更新改造项目。

房地产开发投资 指房地产开发公司、商品房建设公司及其他房地产开发法人单位和附属于其他法人单位实

际从事房地产开发或经营活动的单位统一开发的包括统代建、拆迁还建的住宅、厂房、仓

库、饭店、宾馆、度假村写字楼、办公楼等房屋建筑物和配套的服务设施，土地开发工程

（如道路、给水、排水、供电、供热、通信、平整场地等基础设施工程）的投资；不包括

单纯的土地交易活动。

其他固定资产投资 指全社会固定资产投资中未列入基本建设、更新改造和房地产开发投资的建造和购置固定

资产的活动。

7、不良贷款管理相关指标

4、监管评级要素、作用和原则

要素 资本充足（C）、资产质量（A）、管理质量（M）、盈利状况（E）、流动性风险（L）、市场风险（S）和

信息科技风险（I）。

作用

一是有利于监管机构全面掌握商业的风险状况，为商业银行的监管评级建立了一个对银行机构的风险和经

营状况的分析框架，提出了一系列分析银行风险的方法与标准，旨在帮助监管机构及时识别、判断银行的

风险状况和严重程度。

二是有利于监管机构合理配置监管资源，提高监管效率。

三是有利于监管机构实施分类监管，有针对性地采取监管措施，提高监管有效性。

原则 全面性原则；及时性原则；系统性原则；审慎性原则。

5、行政复议的作用、原则及范围

作用

①行政复议有利于解决行政争议。

②行政复议是行政监督的重要手段。

③行政复议作为一种重要的行政救济方法，可以为公民、法人或者其他组织的合法权益提供有力的法制保

障，使其免受不法行政的侵害，又能够维护行政活动的严肃性和权威性，保障行政活动顺畅进行，提高行

政效率。

原则 合法审查原则、合理性审查原则、公开原则、公正原则、效率原则、便民原则、一级复议原则和司法最终

原则。

范围 指行政相对人认为行政机关作出的行政行为侵犯其合法权益，依法可以向行政复议机关请求重新审查的范

围。

6、固定资产投资分类

固定资产投资分为：基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资。

基本建设 企业、事业、行政单位以扩大生产能力或工程效益为主要目的的新建、扩建工程及有关工

作。综合范围为总投资≥50万元的基本建设项目。

更新改造 指企业、事业单位对原有设施进行固定资产更新和技术改造，以及相应配套的工程和有关

工作（不包括大修理和维护工程）。综合范围为总投资≥50万元的更新改造项目。

房地产开发投资 指房地产开发公司、商品房建设公司及其他房地产开发法人单位和附属于其他法人单位实

际从事房地产开发或经营活动的单位统一开发的包括统代建、拆迁还建的住宅、厂房、仓

库、饭店、宾馆、度假村写字楼、办公楼等房屋建筑物和配套的服务设施，土地开发工程

（如道路、给水、排水、供电、供热、通信、平整场地等基础设施工程）的投资；不包括

单纯的土地交易活动。

其他固定资产投资 指全社会固定资产投资中未列入基本建设、更新改造和房地产开发投资的建造和购置固定

资产的活动。

7、不良贷款管理相关指标

不良贷款率 不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额×100%

评价银行信贷资产安全的重要指标，不良贷款率越高说明收回贷款的风险越大。

逾期贷款率

逾期贷款率=逾期贷款余额/贷款总余额

反映贷款按期归还情况，逾期贷款率越低说明贷款回收本金的情况越好，资金的使用效率越好，

资产的风险程度越低。

迁徙率

①反映贷款风险分类变化情况

②正常贷款迁徙率=正常变不良的金额/正常贷款

③关注贷款迁徙率=关注变不良的金额/关注贷款

④次级贷款迁徙率=次级变可疑和损失的金额/次级贷款

⑤可疑贷款迁徙率=可疑变损失的金额/可疑贷款

8、资本构成

核心一级资本

银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。包括：

实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入

部分。

其他一级资本 主要包括其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分在银行实践中，其他一级资本

主要包括符合条件的优先股、永续债等。

二级资本 主要包括二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践

中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。

资本扣除项 主要包括商誉、其他无形资产（土地使用权除外）,由经营亏损引起的净递延税资、贷款损失

准备缺口等。

9、操作风险的计量

标准法 按标准法计量的操作风险资本要求＝业务指标部分（BIC）×内部损失乘数（ILM）

基本指标法 ①以总收入为基础计量操作风险资本要求。总收入=净利息收入+净非利息收入

②操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值与一个固定比例（为15%）的乘积。

10、一般性投诉处理和重大投诉处理的基本原则

一般投诉处理 重大投诉处理

①积极主动原则

②客观公正原则

③专业原则

④效率原则

⑤合规谨慎原则

①积极应对、快速反应

②有效控制、减少影响

③公正诚信、实事求是