2024年银行从业中级《银行管理》数字考点

第一章宏观经济金融环境

1.自2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制

度。

2.2017年5月26日，人民银行在人民币兑美元中间价报价模型中引入“逆周期因子”，形成“收盘价＋一篮子

货币汇率变化＋逆周期因子”的中间价形成机制。

第二章监管概述

1.1984年起，中国人民银行专门行使中央银行职能，是我国真正意义上的金融监管的开端。

2.1986年颁布的《银行管理暂行条例》对央行的监管地位进一步从法律角度确认，标志着中国的银行监管体系

正式形成。

3.1993年12月，国务院颁布了《关于金融体制改革的决定》，指出要转换人民银行的职能，强化金融监管，并

对保险业、证券业、信托业和银行业实行分业管理的原则。

4.2017年7月，我国设立了国务院金融稳定发展委员会。

5.美国金融监管发展历程

（1）自由竞争时期（20世纪30年代以前）

（2）“大萧条”后的严格监管时期（20世纪30年代至70年代）

（3）再次放松监管时期（20世纪70年代至80年代）

（4）审慎监管时期（20世纪90年代至2007年次贷危机前）

（5）次贷危机后全面强化监管

6.2017年10月，银监会发布《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》，要求银行业金融机构实施专

区“双录”，即设立销售专区并在销售专区内装配电子系统，对自有理财产品及代销产品销售过程同步录音录像。

7.超额贷款损失准备

（1）商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风

险加权资产的1.25%。

（2）商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信

用风险加权资产的0.6%。

8.资本充足率要求

最低资本要求 核心一级资本充足率（5%）、一级资本充足率（6%）、资本充足率（8%）

储备资本要求 储备资本（2.5%），由核心一级资本满足

逆周期资本要求 逆周期资本要求（0～2.5%），由核心一级资本满足

系统重要性银行附加资本要求 国内系统重要性银行附加资本（1%），由核心一级资本满足

9.商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。

10.不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于5%；不良资产率为不良资产与资产总额之

比，不得高于4%。

11.拨备覆盖率和贷款拨备率

2011年《商业银行贷款损失准备管理办法》：贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。该两

2024年银行从业中级《银行管理》数字考点

第一章宏观经济金融环境

1.自2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制

度。

2.2017年5月26日，人民银行在人民币兑美元中间价报价模型中引入“逆周期因子”，形成“收盘价＋一篮子

货币汇率变化＋逆周期因子”的中间价形成机制。

第二章监管概述

1.1984年起，中国人民银行专门行使中央银行职能，是我国真正意义上的金融监管的开端。

2.1986年颁布的《银行管理暂行条例》对央行的监管地位进一步从法律角度确认，标志着中国的银行监管体系

正式形成。

3.1993年12月，国务院颁布了《关于金融体制改革的决定》，指出要转换人民银行的职能，强化金融监管，并

对保险业、证券业、信托业和银行业实行分业管理的原则。

4.2017年7月，我国设立了国务院金融稳定发展委员会。

5.美国金融监管发展历程

（1）自由竞争时期（20世纪30年代以前）

（2）“大萧条”后的严格监管时期（20世纪30年代至70年代）

（3）再次放松监管时期（20世纪70年代至80年代）

（4）审慎监管时期（20世纪90年代至2007年次贷危机前）

（5）次贷危机后全面强化监管

6.2017年10月，银监会发布《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》，要求银行业金融机构实施专

区“双录”，即设立销售专区并在销售专区内装配电子系统，对自有理财产品及代销产品销售过程同步录音录像。

7.超额贷款损失准备

（1）商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风

险加权资产的1.25%。

（2）商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信

用风险加权资产的0.6%。

8.资本充足率要求

最低资本要求 核心一级资本充足率（5%）、一级资本充足率（6%）、资本充足率（8%）

储备资本要求 储备资本（2.5%），由核心一级资本满足

逆周期资本要求 逆周期资本要求（0～2.5%），由核心一级资本满足

系统重要性银行附加资本要求 国内系统重要性银行附加资本（1%），由核心一级资本满足

9.商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。

10.不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于5%；不良资产率为不良资产与资产总额之

比，不得高于4%。

11.拨备覆盖率和贷款拨备率

2011年《商业银行贷款损失准备管理办法》：贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。该两

项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。

2018年2月《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》：明确拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%

～150%，贷款拨备率监管要求由2.5%调整为1.5%～2.5%。

2020年4月21日，国务院常务会议确定将中小银行拨备覆盖率监管要求阶段性下调20个百分点，以释放更多的

信贷资源。

12.大额风险暴露管理（集中度管理）

（1）对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本

净额的15%。

（2）对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。

（3）对同业单一客户或集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%。

（4）全球系统重要性银行对另一家全球系统重要性银行的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。

（5）商业银行对单一合格中央交易对手的非清算风险暴露不得超过一级资本净额的25%，清算风险暴露不受办

法约束。

（6）商业银行对单一不合格中央交易对手清算风险暴露、非清算风险暴露均不得超过一级资本净额的25%。

13.全部关联度：商业银行对一个关联方的授信余额不得超过银行资本净额的10%，对一个关联法人或其他组织

所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15%。

14.流动性风险监管指标

计算公式 最低监管标准

流动性覆盖率 流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量 不得低于100%

净稳定资金比例 净稳定资金比例=可用的稳定资金÷所需的稳定资金 不得低于100%

流动性比例 流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额 不得低于25%

流动性匹配率 流动性匹配率=加权资金来源÷加权资金运用 不得低于100%

优质流动性资产充足率 优质流动性资产充足率=优质流动性资产÷短期现金净流出 不得低于100%

15.根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与

资本净额之比，不得超过20%。

第三章市场准入、非现场监管和现场检查

商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资

金额的总和，不得超过总行资本金总额的60%。

第四章监管措施、行政处罚与行政救济

行政处罚的程序及实施