1用方差一协方差法计算VaR时，其基本假设之一是时间序列不相关。若某序列具有趋势特征，则真实VaR与采用方差一协方差法计算得到的VaR相比（ ）
A. 较大
B. 一样
C. 较小
D. 无法确定
[正确答案]A
试题解析: A【解析】当某序列具有趋势特征时，相关性增大会增加风险。故选A。
2下列关于计算VaR的方差－协方差法的说法中不正确的是（ ）
A. 不能预测突发事件的风险
B. 成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性
C. 反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响
D. 充分度量了非线性金融工具的风险
[正确答案]D
试题解析: D【解析】该方法只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法充分度量非线性金融工具的风险。故选D
3现代风险分散化思想的重要基石是（ ）
A. 马柯维茨的资产组合理论
B. 欧式期权定价的一般模型
C. 缺口分析、久期分析
D. 威廉夏普的资本定价模型
[正确答案]A
试题解析: A【解析】现代风险分散化思想的重要基石是马柯维茨的资产组合理论
4商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为（ ）
A. 市场风险经济资本=乘数因子×VaR
B. 市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)XVaR
C. 市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)／VaR
D. 市场风险经济资本=VaR／(附加因子+最低乘数因子)
[正确答案]A
试题解析: A【解析】商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为：市场风险经济资本一乘数因子×VaR。故选A
5（ ）是银行监管的首要环节。
A. 市场准入
B. 机构
C. 业务准入
D. 高级管理人员
[正确答案]A
试题解析: A【解析】市场准入是银行监管的首要环节。故选A。
6假定某企业2011年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，其所得税税率为35％，且该年度其平均资产总额为l80万元，则其资产回报率(ROA)约为（ ）
A. 33％
B. 35％
C. 37％
D. 41％
[正确答案]B
试题解析: B【解析】资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]÷平均资产总额=[50+20×(1—350A)]÷180—35％。故选B
7商业银行的债务主要组成不包括（ ）
A. 美元
B. 欧元
C. 日元
D. 人民币
[正确答案]D
试题解析: D【解析】商业银行的债务主要由美元、欧元和日元组成，则其持有的外币资产也参照美元、欧元和日元债务的比率
8下列哪项不属于商业银行利用资产证券化可以达到的目的?（ ）
A. 可优化资产负债结构，缓解商业银行的流动性压力
B. 可以改善资本状况，有利于商业银行的资本管理
C. 简化了法律程序，面临的成本降低
D. 增强赢利能力，改善商业银行收入结构
[正确答案]C
试题解析: C【解析】C项是信用衍生产品的特点
9现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性，该指标的计算公式为（ ）
A. 现金头寸／总资产
B. (现金头寸+应收存款)／总资产
C. 现金头寸／总负债
D. (现金头寸+应收存款)／总负债
[正确答案]B
试题解析: B【解析】现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)／总资产，该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强
10（ ）是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。
A. 商业银行内部控制
B. 商业银行公司治理
C. 商业银行战略管理
D. 商业银行风险管理
[正确答案]B
试题解析: B【解析】商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制
