第11题
商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于( )。
A 风险转移
B 风险补偿
C 风险分散
D 风险规避
【正确答案】：A
[答案解析]A选项是将风险部分地转移到担保人的身上。风险补偿是指用高的风险溢价来补偿承担高的风险。风险分散，多半是指多样化投资。风险规避：不做业务，不承担风险。
第12题
下列不属于银行信息披露的构成部分的是( )。
A 资产负债表
B 损益表
C 银行职工变动
D 部分公司治理情况
【正确答案】：C
[答案解析]银行的信息披露主要由资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成。
第13题
( )应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。
A 董事会
B 高级管理层
C 董事会和高级管理层
D 总经理
【正确答案】：C
[答案解析]董事会和高级管理层应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。
第14题
巴塞尔委员会在( )颁布了《加强银行机构公司治理》，并于2006年2月重新修订。
A 1996年9月
B 1999年9月
C 1996年6月
D 1999年6月
【正确答案】：B
[答案解析]巴塞尔委员会颁布《加强银行机构公司治理》的时间是1999年9月。
第15题
( )对战略风险管理的结果负有最终责任。
A 董事会
B 高级管理层
C 风险管理部门
D 董事会和高级管理层
【正确答案】：D
[答案解析]董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。
第16题
下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是( )。
A 风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致
B 能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序
C 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求
D 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/利润要求
【正确答案】：D
[答案解析]本题考查的是风险控制流程应当符合的三个要求。
第17题
某公司2008年末流动资产合计2000万元，其中存货500万元，应收账款400万元，流动负债合计1600万元，则该公司2008年速动比率约为( )。
A 0.79
B 0.94
C 1.45
D 1.86
【正确答案】：B
[答案解析]根据速动比率的计算公式，可得：速动比率=(流动资产-存货)/流动负债合计=(2000-500)/1600≈0.94。
第18题
根据《巴塞尔新资本协议》，下列关于违约的说法，不正确的是( )。
A 债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，即被视为违约
B 如果银行认定除非采取变现抵(质)押品等措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务，债务人即被视为违约
C 如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件
D 如果内部评级基于企业集团内的单个企业，集团内任一企业违约，不会影响违约企业的关联债务人的评级
【正确答案】：D
[答案解析]如果内部评级基于单个企业而不是企业集团，集团内任一企业不必然导致其他债务人违约，银行应及时审查该企业的关联债务人的评级，据此决定是否调整其评级。
第19题
下列模型中，能够直接估计客户违约概率的是( )。
A 专家判断法
B 信用评分模型
C 违约概率模型
D Credit Risk+模型
【正确答案】：C
[答案解析]与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率。
第20题
根据巴塞尔委员会的规定，下列关于市场风险监管资本计量的说法不正确的是( )。
A 市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR
B VaR的计算采用99%的双尾置信区间
C 持有期为10个营业日
D 附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在0～1之间
【正确答案】：B
[答案解析]VaR的计算采用99%的单尾置信区间。
