31．关于商业银行内部控制的主要原则，下列说法正确的是（ ）。
A．商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求
B．内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系
C．内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与
D．内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力
32．小李在2010年年初以每股15元的价格购买某股票1000股，半年后每股收到0．75元现金红利，同时卖出股票的价格是16元，则在此半年期间，小李在该股票上的百分比收益率为（ ）。
A．5%
B．6．67%
C．11．67%
D．13．67%
33．账户管理属于（ ）。
A．柜台业务
B．法人信贷业务
C．个人信贷业务
D．资金交易业务
34．从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取（ ）。
A．从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式
B．从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式
C．从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式
D．从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式
35．商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于（ ）活动的反馈循环。
A．战略方案选择和公司治理
B．战略实施和战略风险管理
C．风险监测和运营绩效
D．风险识别和整体战略
36．商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等七类。下列各项中属于商业银行面临的项目风险的是（ ）。
A．我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈
B．银行的信息系统安全性存在风险
C．银行缺乏独特的品牌形象
D．银行产品开发失败
37．全面风险管理体系不包括（ ）。
A．风险管理策略
B．风险理财措施
C．风险管理进程
D．风险管理信息系统
38．根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用（ ）来进行。
A．高级计量法
B．基本指标法
C．内部评级法
D．内部模型法
39．风险分散化的理论基础是（ ）。
A．投资组合理论
B．期权定价理论
C．利率平价理论
D．无风险套利理论
40．（ ）不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”。
A．制定风险制度
B．培养风险人才
C．创造风险环境
D．培植风险文化
41．（ ）负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。
A．董事会
B．高级管理层
C．风险管理委员会
D．风险管理部门
42．（ ）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。
A．风险转移
B．风险规避
C．风险对冲
D．风险分散
43．商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生（ ）。
A．数据风险
B．模型风险
C．误判风险
D．缺失风险
44．在商业银行的风险管理信息系统中，经过分析和处理的风险信息／数据通常分为（ ）。
A．内部数据和外部数据
B．中间计量数据和组合结果数据
C．定量数据和定性信息
D．前期预测数据和后期反馈数据
45．（ ）不包括在市场风险中。
A．利率风险
B．汇率风险
C．操作风险
D．商品价格风险
46．采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1．5亿元，回收成本为0．7亿元，违约风险暴露为1．6亿元，则违约损失率为（ ）。
A．47%
B．50%
C．43%
D．53%
47．A公司主营业务是产品制造与销售，2010年其产品销售收入为5亿元，销售成本为3．6亿元，2010年期初存货为1120万元，期末存货为880万元，则该公司2010年存货周转天数为（ ）天。
A．72
B．10
C．120
D．140
48．关键风险指标法中，以下属于外部事件指标的是（ ）。
A．反洗钱警报占比
B．系统故障时间
C．前后台交易不匹配占比
D．员工人均培训费用
49．《巴塞尔新资本协议》中要求客户评级能够做到，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现（ ）的趋势。
A．加速下降
B．减速下降
C．加速上升
D．减速上升
50．下列关于客户评级的说法，不正确的是（ ）。
A．客户评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价
B．评价主体是商业银行
C．评价目标是客户违约风险
D．评价结果是信用等级和违约概率
51．信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括（ ）。
A．审贷分离原则
B．统一考虑原则
C．统一授信原则
D．展期重审原则
52．下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是（ ）。
A．行业净资产收益率
B．行业盈亏系数
C．行业资本积累率
D．行业产品产销率
53．A公司2010年销售收入为2000万元，销售成本为1800万元。2010年期初应收账款总额为240万元，2010年期末应收账款总额为160万元，则该公司2010年应收账款周转天数为（ ）天。
A．100
B．125
C．288
D．36
54．（ ）不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。
A．明确商业银行的战略愿景和价值理念
B．深入理解不同利益持有者对自身的期望值
C．建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警
D．实现银行利润的最大化
55．商业银行向一家风险权重为50%的公司提供了100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为（ ）万元。
A．1
B．2
C．4
D．8
56．中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了（ ）。
A．扩大货币流通量
B．敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管理的有关成本／收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案
C．提高商业银行业的信誉度
D．紧缩货币
57．下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（ ）。
A．公开原则是指银行应将所有业务活动进行公开，保证完全的透明度
B．公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者
C．对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正
D．效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源
58．专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素：与借款人有关的因素、与市场有关的因素，以下不属于与市场有关的因素的是（ ）。
A．收益波动性
B．利率水平
C．经济周期
D．宏观经济政策
59．外债总额与国民生产总值之比的一般限度是（ ）。
A．15%～20%
B．20%～25%
C．25%～30%
D．30%～35%
60．商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为（ ）。
A．市场风险经济资本=乘数因子×VaR
B．市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR
C．市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)／VaR
D．市场风险经济资本=VaR／(附加因子+最低乘数因子)
