答案与解析
一、单项选择题
1．【答案与解析】C
风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性，所以c项正确。
2．【答案与解析】C
本题出在风险管理科目中，大方向就是要控制风险，减小风险的发生概率。
3．【答案与解析】D
健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。不包括非系统管理，故选D项。
4．【答案与解析】C
商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段。
5．【答案与解析】A
从市场风险的定义和分类可知正确答案为A项。
6．【答案与解析】B
按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于4％；资本充足率不得低于8％，附属资本最高不得超过核心资本的100％。此题为多次强调的、必须加以记忆的规定。
7．【答案与解析】B
市场风险具有明显的系统性风险特征，所以B项错误。
二、多项选择题
1．【答案与解析】ABDE
对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采取保险手段处理，所v×ABDE项错误。
2．【答案与解析】BC
资产负债风险管理模式阶段重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。利率、汇率、商品期货／期权等金融衍生工具大量涌现，为金融机构提供了更多的资产负债风险管理工具。故ADE项正确，C项错误。B项属于资产风险管理模式阶段的特点。本题为选错题，选BC项。
3．【答案与解析】ABCDE
ABCDE项都是全面风险管理模式阶段的特点。
4．【答案与解析】ABCDE
商业银行的资本所肩负的责任和发挥的作用比一般企业更为重要，ABCDE项都是其体现。
5．【答案与解析】BCDE
A选项是通过制度安排降低了风险，并没有对风险进行转移。本题归纳了风险转移的几个例子，考生务必理解记忆。
6．【答案与解析】ABCDE
根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的4类风险，并由此分为7种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。
7．【答案与解析】ACD
我们最熟悉的3个关于国家的词汇就是：政治、经济、社会。这3种风险正是国家风险的分类。信用风险和操作风险是与国家风险并列的。
8．【答案与解析】ABCE
D选项中应该是，以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，而不是监管资本配置。促使了商业银行将收益与风险直接挂钩，体现了业务发展与风险管理的内在平衡，实现了经营目标与绩效考核的协调一致。
9．【答案与解析】ACD
《巴塞尔新资本协议》的三大支柱很重要，一定要牢记，这个点经常作为考题。
10．【答案与解析】ABCDE
风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，因此对于风险而采取的以上风险管理策略均属于事前管理。
11．【答案与解析】CDE
在《巴塞尔新资本协议》中，对三大风险加权资产规定了不同的计算方法，其中，对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。对于另外两大风险的规定是：对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法；对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。
此题所考内容是《巴塞尔新资本协议》中的规定，需记忆。
12．【答案与解析】ACD
13．【答案与解析】ABCDE
为避免金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有开展国际业务、风险对冲、发放有担保的贷款、风险补偿等。
14．【答案与解析】ABDE
风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。第二，风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。第五，风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力。本题最佳答案为ABDE选项。
15．【答案与解析】ABCE
根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法又分为初级法和高级法两种：初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每二．等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值；高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计PD和LGD选项。本题最佳答案为ABCE选项。
三、判断题
1．【答案与解析】√
2．【答案与解析】×
3．【答案与解析】√
4．【答案与解析】×
5．【答案与解析】×
6．【答案与解析】×
7．【答案与解析】×
8．【答案与解析】×
9．【答案与解析】√
