参考答案及详细解析：
一、单项选择题
1. C
2. D
系统解析： 1954年10月1日成立原名为中国人民建设银行，建设银行经中央人民政府政务院决定成立后，其任务是经办国家基本建设投资的拔款。管理和监督使用国家预算内基本建设资金和部门、单位的自筹基本建设资金。
3. A
4. B
5. A
系统解析：商业银行资本充足率越低代表银行高风险经营，所以对应的差别存款准备金率应当越高， 抑制银行贷款扩张，维护存款人利益。
6. D
7. D
8. B
【试题分析】信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡两类，贷记卡是发卡银行给予持卡人一定信用额度，不用预先交存备用金，故B 选项的说法错误。借记卡不具备透支功能，分为转账卡(含储蓄卡)、专用卡、储值卡。
9. D
10. D
11. B
系统解析：一般保证的保证人与连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务 履行届满之日起6 个月。最高额保证人未约定保证期间的，保证人可随时书面通知债权人终止保证合同。
12. D
13. C
14. B
系统解析：本题主要考查考生对银行资本充足率计算的掌握。资本充足率一(资本～扣除项)(风险加权资产 +12.5 倍的市场风险资本+12.5 倍的操作风险资本)=(500—10)/(800+12.5×200+12.5X100)≈10.77%。 我国商业银行计算资本充足率时，商业银行对自用不动产的资本投资为扣除项，应从资本中扣除。
15. C
16. D
系统解析：对企业的审核不需要了解该企业总经理的个人消费信用情况。
17. D
18. C
19. C
20. C
系统解析： [答案解析]接管的目的是对被接管的银行业金融机构采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复银行业金融机构的正常经营能力;银行业金融机构重组失败的，国务院银行业监督管理
机构可以终止重组，而由人民法院按照法律规定的程序依法宣告破产;根据《银行业监督管理法》规定，银监会对银行业金融机构的接管期限最长不得超过两年。
21. D
22. D
23. C
24. D
25. D
[答案解析] 对于客户投诉应耐心、礼貌、认真处理客户投诉，坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议。
26. B
27. D
系统解析：股东大会是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机关，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。行 长属于高级管理层，对董事会负责;董事会是股东大会这一权力机关的业务执行机关;监事会是对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。
28. C
系统解析： [答案解析] 商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起两年内予以处分。
29. D
系统解析： [答案解析]此题考查的是部门对于金融机构，金融业务的监管分工。特别注意公司债和企业债，是有区别的，对应的监管部门也不相同。企业债不一定是上市公司 发行的，例如铁路建设债券。在我国，公司债的监管机构是证监会;企业债的监管机构是国家发展和改革委员会，银监会承担了对银行业金融机构的监管职责。中国 人民银行则负责制订和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。此题属于记忆型题目，记住公司债、企业债对应的监管部门即可。
30. C
系统解析： C[解析]由于存款业务是存款机构经特许而经营的，存款业务量巨大，故存款合同一般采用存款机构制定的格式合同。
31. C
32. C
33. A
34. A
系统解析： [答案解析]《银行业监督管理法》赋予银监会及其派出机构进行非现场监管，现场检查，监督管理谈话及强制信息披露的权力。题干中提到了实地查阅和座谈询问，故肯定为现场检查。
35. C
系统解析： C[解析]《中华人民共和国合同法》第13条规定，当事人订立合同，采取要约、承诺方式。故C选项正确
36. A
37. D
系统解析： [答案解析] 借款人在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务，而不能自行向第三人转让债务。D选项对借款****利的表述错误。
38. D
39. D
系统解析： D
40. C
【试题分析】融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。
41. A
系统解析：子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。本题中乙公司作为甲公司的子公司，是独 立的法人，独立承担民事责任。故A 选项正确。
42. A
43. A
系统解析：会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的 不同概念，不是银行资本的三个组成部分，故A 选项错误。经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担 的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部 分损失，是防止银行倒闭的最后防线，故8 选项正确。会计资本也称账面资本，指银行资产负债表中资产 减去负债后的余额，即所有者权益，故C 选项正确。监管资本是银行监管当局为了满足监管的要求、促进 银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本，故D 选项正确。
44. D
系统解析：此题考查大家对于短期国债的认识。国债是国家发行的债券，具体说来，是财政部发行的政府债券;既然是短期国债，那么期限应是一年或一 年以内;短期国债作为债券，是一种金融产品，能够获得收益;短期国债是金融工具，且其风险小，安全性高，便于交易，其二级市场是很活跃的。
45. A
46. D
系统解析： [答案解析]各地银监会负责各地的反洗钱监督管理工作。
47. A
48. A
49. B
系统解析：根据《担保法》第49 条的规定，抵押期间，抵押人转让已办理登记的抵押物的，应当通知 抵押权人并告知受让人转让物已经抵押的情况;抵押人未通知抵押权人或者未告知受让人的，转让行为无 效。本题中甲有权将房屋出卖，但须事先告知抵押权人乙。
50. D
系统解析：股份制商业银行发展的意义：一方面在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄 业务需求，大大丰富了对城乡居民的金融服务，方便了百姓生活;另一方面，打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞 争水平的提高，带动了整体商业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高;在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，大大推动了银行业的改革和 发展。所以ABC都是正确的，只有选项D说法有误。
51. A
系统解析： A侵犯的是国家的货币管理制度。
52. D
系统解析：建立反洗钱内部控制制度属于反洗钱义务的主要内容。
53. B
54. B
55. B
56. A
【试题分析】宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡，故B、C、D 选项错误。(原题中采用“国民经济发展”一词，而非“宏观经济发展”)
57. C
58. C
系统解析： [答案解析]根据我国《反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保护客户开户资料及交易信息5年以上，并且在反洗钱主管机关依法进行反洗钱调查时必须提供必要的协助，这也包括提供相关的客户信息及交易信息。
59. B
60. D
61. C
62. B
系统解析：无民事行为能力人是不被民法赋予民事行为能力的自然人。根据《民法通则》的规定，不满
10 周岁的未成年人和不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人。关于“不能辨认自己行为的精神 病人”，最高人民法院《关于贯彻执行&1t;中华人民共和国民法通则)若干问题的意见》第5 条解释为“没 有判断能力和自我保护能力，不知其行为后果”的精神病人。 不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人。
63. C
系统解析： [答案解析] A选项说的是会计资本。经济资本，也称为风险资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线，BD说的是经济资本。
64. B
系统解析：银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其资产和预期收益蒙受损失 的可能性。
65. D
66. B
系统解析： [答案解析] 常住居民和公民是两个概念，常住居民是指居住在本国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民，A选项表述不准确。GDP增长率 是反映一定时期经济发展水平变化程度的动态指标而非绝对水平，C选项错误。生产活动的最终成果指所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值而非总数量，D 选项错误。
67. B
68. A
69. D
70. B
71. C
系统解析： [答案解析]留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同和加工承揽合同。
72. A
系统解析： [答案解析] 金融市场发展对商业银行的促进作用包括BCD三项。A选项属于金融市场发展对商业银行的挑战。本题可以根据逻辑推理判断。
73. D
74. D
系统解析： [答案解析]董事会承担商业银行经营和管理的最终责任
75. C
76. D
77. A
系统解析：银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性 需求。经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展状况直接决定和影响银行经营状况。故A 选项 正确。
78. D
系统解析： [答案解析] 即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易，是指在第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易，A选项错误。远期外汇交易是在即期外汇交易的基础 上发展起来的，B选项错误。远期外汇交易除了可按固定交割日交割外，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任何一天交割(择期交易)，C选项错误。远期外 汇交易最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，因而可以用来进行套期保值或投机，D选项正确。
79. D
80. D
81. B
82. D
系统解析： [答案解析] 银行金融创新的基本原则包括合法合规、公平竞争、知识产权保护、成本可算、风险可控、信息充分披露、维护客户利益及四个“认识”原则。
83. C
系统解析： C项中利息金额应算至分位，分以下尾数四舍五入。
84. D
85. C
86. B
系统解析： [答案解析]题干所述符合个****利质押贷款的含义。
87. B
88. D
89. B
系统解析： [答案解析] 贷款余额与存款余额的比例不得超过75%
90. B
