银行从业《职业道德操守和相关法律法规》试题（二）

二、多项选择题
11、商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的    ，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。
A．批发情况     
B．销售情况 
C．投资情况     
D．收益分配情况

12、我国《个人所得税法》规定适用20%比例税率的情况有 　　。
A．工资、薪金所得  
B．特许权使用费所得  
C．利息、股息、红利所得  
D．财产租赁所得

13、商业银行建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操柞风险和声誉风险是非常重要的。在机构设置方面，应至少建立_____等层面的监督机制。
A．个人理财业务管理部门内部调查  
B．个人理财业务管理部门外部调查  
C．审计部门独立审计  
D．审计部门和会计部门的联合审计

14、保险代理人、保险经纪人在办理保险业务活动中不得有 　　行为。
A．隐瞒与保险合同有关的重要情况  
B．阻碍投保人履行《保险法》规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务  
C．承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同规定以外的其他利益  
D．利用行政权力、职务或者职业便利以及其他不正当手段强迫、引诱或者限制投保人订立保险合同

15、商业银行在销售不需要审批的理财计划之前，应向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报告。商业银行最迟应在销售理财计划前10日，将    资料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
A．理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明 
B．理财计划拟销售的规模、资金成本与收益测算，以及相关计算说明 
C．拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料 
D．拟销售理财计划的工作人员档案材料

16、商业银行个人理财业务人员操守基本准则包含的内容包括      等方面。
A．正直诚信     
B．勤勉尽责 
C．遵纪守法    
D．廉洁自律

17、下列关于规范理财顾问服务业务操作程序的表述，正确的有   　 。
A．应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动 
B．在理财顾问服务中，商业银行向客户提供财务分析与规划，发挥客户理财顾问的作用 
C．在理财顾问服务中，客户的投资决策在某种程度上会受到商业银行个人理财业务人员的影响 
D．在理财顾问服务中，商业银行不为客户提供投资建议，主要是解答业务的 办理方法

18、商业银行个人理财业务人员操守基本准则包含的内容包括    等方面。
A．专业称职     
B．谨慎客观        
C．保守秘密     
D．公正公平

19、目前，商业银行开展    个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准。
A．保证收益型理财计划     
B．为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品     
C．非保证收益型理财计划     
D．需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务

20、商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应包括的内容有等。
A．当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据 
B．当期推出的理财计划简介，理财计划的相关合同情况 
C．当期推出理财计划的内部法律审查意见、管理模式等 
D．当期推出的理财计划的销售预测及当期销售和投资情况