一、单项选择题
1．B[解析]个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标的过程。
2．B[解析]年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流。年金的利息也具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。一般来说，人们假定年金为期末年金。
3．B[解析]金币有两种，纯金币和纪念金币。纯金币可以收藏也可以流通，变现不难，价格也随国际金价波动。因为纪念金币的价值受主题和发行量的影响较大，所以和鉴赏能力、题材炒作等高度相关，和金价的关联度反而小。
4．C[解析]略。
5．C[解析]对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是金融市场。．
6．C[解析]货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。这些交易工具可以随时在市场上出售变现，从这个意义上说，它们常常作为机构和企业的流动性二级准备，故被称为准货币，而融通短期资金的市场也被称为货币市场。
7．D[解析]无差异曲线是一簇互不相交的向上倾斜的曲线。一般情况下曲线越陡，表明风险越大，要求的边际收益率补偿越高。
8．D[解析]私人银行业务具有以下特征：准入门槛高、综合化服务、重视客户关系。
9．B[解析]投机组合中配置的资产通常是闲置多余资产，一般不超过个人或家庭资产总额的l0％，一旦这一高风险的投资组合发生损失，也不会影响家庭的正常生活。
10．B[解析]影响客户投资风险承受能力的因素包括：①年龄；②受教育情况；③收入、职业和财富规模；④资金的投资年限；⑤理财目标的弹性；⑥主观风险偏好；⑦其他影响因素，包括性别、家庭情况、就业状况等。
11．C[解析]理财目标的弹性越大，可承受的风险也越高。故C项说法错误。
12．A[解析]调节功能是指金融市场对宏观经济的调节作用，包括金融市场的自发调节和政府实施的主动调节。
13．D[解析]远期外汇市场是指远期外汇交易的场所，又称期汇交易市场。远期外汇交易是在外汇买卖时，双方先签订合约，规定交易货币的种类、数额及适用的汇率和交割时间，并于将来约定的时间进行交割的外汇交易。它的期限一般有30天、60天、90天、l80天及l年，其中最常见的是90天。
14．B[解析]债券市场的功能包括：①债券市场是债券流通和变现的场所；②债券市场是聚集资金的重要场所；③债券市场能够反映企业经营实力和财务状况；④债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所。
15．A[解析]金融衍生品的可复制性是指只要掌握了衍生品的定价和复制技术，就可以较随意地分解、组合，并根据不同的市场参数设计不同的产品。
16．B[解析]略。
17．B[解析]社会保险是指通过国家立法形式，以劳动者为保障对象，政府强制实施，提供基本生活需要的一种保障制度，具有非营利性、社会公平性和强制性等特点。如养老、失业、基本医疗。
18．C[解析]保险产品按照保险标的划分为人身保险、财产保险与投资型保险产品。
19．D[解析]黄金市场由供给方和需求方组成。黄金的供给方主要有产金商、出售或借出黄金的中央银行、打算出售黄金的私人或集团。选项D属于黄金的需求商。
20．D[解析]黄金价格影响因素包括：①供求关系及均衡价格；②通货膨胀；③利率；④汇率。
21．B[解析]债券型理财产品的特点包括：产品结构简单，投资风险小，客户预期收益稳定；债券型理财产品的市场认知度高，客户容易理解。
22．D[解析]目前，对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险。
23．B[解析]银行代理理财产品销售基本原则是适用性原则和客观性原则。
24．A[解析]银行主要代理的险种包括寿险和财产险。寿险包括分红险、万能险和投连险。财产险主要包括房贷险、企业财产保险、家庭财产险等。
25．B[解析]债券期限越长，面临通货膨胀的风险越大。因此，长期政府债券的利率会高于短期政府债券利率，这是对通货膨胀风险的补偿。
26．B[解析]客户的风险特征由三方面因素构成：①风险偏好；②风险认知度；③实际风险承受能力。
27．D[解析]在进行预算的控制时，需加强支出控制，则开立的银行账户为：①定期投资账户，进行强制储蓄；②扣款账户，按期偿还房贷等本息；③信用卡账户，弥补，l七时性资金不足，减少低收益资金的比例。
28．D[解析]遗产规划工具主要包括遗嘱、遗产委任书、遗产信托、人寿保险、赠与。
29．B[解析]法人成立的要件有：①依法成立；②有必要的财产或者经费；③有自己的名称、组织机构和场所；④能够独立承担民事责任。
30．C[解析]《证券法》调整证券发行、交易、监管等活动中的经济关系，其范围涵盖了在中国境内的股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券，旨在保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益。
31．D[解析]会计师事务所属于服务中介。
32．C[解析]提前赎回收益率的计算公式为：
P表示债券的市场价格，It示第t期利息支出，n表示提前赎回日的时期数，M’表示提前赎回价格，i表示提前赎回收益率；代入本题数据
可得到提前赎回收益率为22．1％。
33．A[解析]结构类外汇理财产品是目前我国国内银行推出的主要类型的理财产品。
34．B[解析]资产负债表中“净资产一总资产～负债”，现金偿还债券的行为改变了总资产和负债，净资产没有发生变化；用现金购买房产的行为改变了流动资产和固定资产，总资产没有发生变化，净资产也没有发生变化。
35．B[解析]资产配置是依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。消费产品不属于资产配置范围内。
36．B[解析]一年后的本息和
37．C[解析]投资期满后获得的本利和
38．A[解析]投资风险认知度是客户主观上对客户选择投资的影响程度，是不可量化 的指标，因此不属于客户财务信息。
39．B[解析]对于相同数量的资金投资，有人会选择高风险的投资产品，有人会选择低风险的投资产品，这反映了人们具有不同的风险偏好。
40．D[解析]信用卡是一种用银行的短期借款来解决客户临时性资金短缺的方式，其借款方便灵活。现在国内大多数银行的信用卡短期内免收利息。
41．C[解析]用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5％～l0％。
42．A[解析]基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金份额的行为，在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为是基金认购。A选项错误。
43．C[解析]略。
44．B[解析]中国保监会对核准取得保险兼业代理资格的单位颁发保险兼业代理许可证。保险兼业代理许可证的有效期限为3年，保险兼业代理人应在有效期满前2个月申请办理换证事宜。
45．B[解析]资金时间价值由复利体现。
46．C[解析]保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。
47．D[解析]随机漫步也叫随机游走，是指股票价格的变动是随机的，不可预测的。股价的随机变化表明市场是正常运作的或者说是有效的。股票价格只对新的信息作出上涨或下 跌的反应。在市场均衡的条件下，股价将反映所有的信息，而一旦市场偏离均衡，出现某些获利机会，会有人在极短的时间内去填补这一空隙，使市场趋于平衡。
48．D[解析]客户的资产和负债、收入与支出属于财务信息，房地产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响理财决策的最重要信息。
49．B[解析]个人资产负债表不仅反映了资产和负债信息，而且反映了资产和负债的结构。
50．C[解析]现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：①满足日常的、周期性支出的需求；②满足应急资金的需求；③满足未来消费的需求；④满足财富积累与投资获利的需求。
51．C[解析]债券发行后，绝大多数的在流通市场(二级市场)上按不同的价格进行交易。交易价格的高低，取决于公众对该债券的评价、市场利率以及人们对通货膨胀率的预期等。一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则相反。债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则相反。
52．C[解析]纸黄金指黄金的纸上交易，投资者的买卖交易记录只在个人预先开立的“黄金存折账户”上体现，而不涉及实物金的提取。客户在银行办理纸黄金业务，是按银行公布的价格进行纸黄金的购买。
53．A[解析]略。
54．D[解析]为购买汽车、住房筹集专项资金属于理财目标中的中期目标。
55．C[解析]略。
56．D[解析]记账式国债以记账形式记录债权，通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖，必须在证券交易所设立账户。D选项符合题意。
57．C[解析]银行理财产品的流动性风险是指产品通常无法提前终止，其终止是事先约定的条件发生才出现，因此，结构性理财产品的流动性不及一些其他的银行理财产品。
58．C[解析]按照承保方式划分，保险可以分为直接保险和再保险。
59．A[解析]银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。
60．D[解析]根据《银行业从业人员职业操守》第47条的规定，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。D选项正确。
61．A[解析]现场检查包括进入银行业金融机构进行检查；询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。要求银行业金融机构报送报表、资料不属于现场检查。
62．A[解析]进行现场检查应当经银行业监督管理机构负责人批准。现场检查时，检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查通知书；检查人员少于2人或未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。
63．D[解析]一般公司的重大收购、兼并决策属于内幕信息，事后才要公布。
64．C[解析]《证券法》第76条规定，证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。
65．D[解析]根据《证券法》第79条的规定，D选项不属于损害客P利益的欺诈行为，属于利用内幕消息进行交易。
66．A[解析]客P交易结算账户是指存款银行为每个投资者开立的，管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存款专户。根据《证券法》第l39条的规定，证券公司客户的结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。
67．D[解析]《商业银行个人理财业务风险管理指引》第41条规定，商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。
68．B[解析]根据《证券法》第l88条的规定，未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额1％以上5％以下的罚款；对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。
69．B[解析]《商业银行个人理财业务风险管理指引》第42条规定，商业银行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或产品的风险限额。因此B项说法正确。商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。所以A项说法错误。第44条规定，商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理，但流动性风险限额应至少包括期限错配限额并根据市场风险和信用风险可能对银行流动性产生的影响，制定相应的限额指标。所以C项说法错误。第45条规定，对于未事先审批而突破交易限额的交易，应予以记录并调查处理。因此D项说法错误。
70．B[解析]证券投资基金是一种间接的证券投资方式，投资者是通过购买基金而间接投资于证券市场的。与直接购买股票相比，投资者与上市公司没有任何直接关系，不参与公司决策和管理，只享有公司利润的分配权。
71．B[解析]根据《证券投资基金法》第29条的规定，基金托管人应当履行的职责包括，对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。
72．B[解析]略。
73．D[解析]《保险法》规定，保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。
74．B[解析]理财价值观因人而异，没有对错标准，理财规划师的责任不在于改变投资者的价值观，而是让投资者了解在不同价值观下的财务特征和理财方式。因此，B项说法错误。
75．D[解析]梭镖型资产结构几乎没有什么低风险的保障资产与q-风险的理性投资资产，几乎将所有的资产全部放在了高风险、高收益的投资市场上，属于赌徒型的资产配置。这种资产结构的稳定性差，风险度高。
76．B[解析]金融远期合约的缺点表现在：①非标准化合约；②柜台交易，不利于信息交流与传递，也不利于形成统一的价格；③没有履约保证。
77．c[解析]零售外汇市场是指企业和个人为了自身需要而进行外汇交易的场所，比如某公司要进口一批货物，个人出国旅游以及个人收到的外币收入等。
78．C[解析]货币I}生理财产品具有投资期短。资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点。该类产品通常被作为活期存款的替代品。
79．C[解析]根据《外资银行管理条例》第31条的规定，外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于l00万元人民币的定期存款。
80．B[解析]根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第13条的规定，商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代办境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。
81．B[解析]按利息的支付方式，债券可以分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券；可转换债券属于按性质划分。
82．C[解析]金融市场按照交易标的物划分为货币市场、资本市场、外汇市场、衍生品市场、保险市场和黄金市场。
83．D[解析]回购利率一般是参照同业拆借市场的利率水平决定的。在期限相同的情况下，回购协议利率与货币市场利率的关系是：短期政府债券利率<回购协议利率<银行承兑汇票利率<可转让定期存单利率<同业拆借利率。
84．B[解析]拆入利率
85．C[解析]即期收益率的计算公式为：即期收益率=年息票利息／债券市场价格×
86．C[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
87．B[解析]股票市场基金可能遭受很大的损失，也可能带来很高的收益，即它的收益取决于整个股市的运行情况，波动性比较大。而其他三类都是流动性很好、收益率偏低但很稳定的。
88．B[解析]投资黄金也存在市场不充分风险和自然风险，贵金属的国际市场价格下降，投资者会面临资产价值缩水的风险。
89．A[解析]房地产价格受到很多因素的影响，其中行政因素指影响房地产价格的制度、政策、法规等方面的因素，本题属于受行政因素影响。
90．D[解析]古玩、字画、玉器和陶瓷等收藏品的价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力；纪念币和邮票都有一定价格，可以根据自己的财力进行投资，比较适合普通投资者。
