为帮助报考《个人理财》的考生突破计算题瓶颈，根据第六章《理财规划计算工具与方法》教材内容，整理了初级个人理财考试必备公式之计算题专项练习题集。个人理财计算题专项讲解>>
一、72法则和有效利率的计算公式
1、72法则
金融学上的72法则是用作估计一定投资额倍增或减半所需要的时间的方法，即用72除以收益率或通胀率就可以得到固定一笔投资(钱)翻番或减半所需时间。这个法则只适用于利率(或通货膨胀率)在一个合适的区间内的情况下，若利率太高则不适用。
2、有效利率的计算
(1)复利期间与复利期间数量。复利期间数量是指一年内计算复利的次数。
(2)有效年利率。名义年利率r与有效年利率EAR之间的换算为：
(3)连续复利。当复利期间变得无限小的时候，相当于连续计算复利。连续复利情况下，计算终值的一般公式是：
FV=PV×ert其中，PV为现值，r为年利率，t为按年计算的投资期间，e为自然对数的底数，约等于2.7182。
二、72法则和有效利率的计算专题
1.(单选)小李投资50000元于某理财产品，10年后小李将获得资产100000元，则根据72法则，小李投资的理财产品收益率为()。
A.5.8%
B.6.6%
C.7.2%
D.8.5%
【答案】C
解析：根据72法则，72/10=7.2，则收益率应为7.2%。
2.(单选)小王现在有25000元，为了以后购买一项价值50000元的资产，小王用这笔钱进行投资，投资回报率为12%，根据72法则，请问需要投资()年才能攒够50000元。
A.5
B.6
C.7
D.8
【答案】B
解析：72法则是用作估计一定投资额倍增或减半所需要的时间的方法，即用72除以收益率或通胀率就可以得到固定一笔投资(钱)翻番或减半所需时间。本题中，投资额倍增.按72法则估算时间为72/12=6。
3.(单选)李先生投资100万元于项目A，预期名义收益率10%，期限为5年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为()。
A.2.01%
B.12.5%
C.10.38%
D.10.20%
【答案】C
解析：该项目的有效年利率实际上即是按照复利计算的年利率。设有效年利率为R。则R=(1+10%÷4)4-1，计算得R=10.38%。
4.(单选)假定年利率为10%，每半年计息一次，则有效年利率为()。
A.5%
B.10%
C.10.25%
D.11%
【答案】C
解析：EAR=[1+(r/m)]m-1=[1+(10%/2)]21=10.25%。
5.(单选)王先生投资5万元到某项目，预期名义收益率12%，期限为3年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为()。
A.10%
B.12%
C.12.55%
D.14%
【答案】C
解析：根据有效年利率计算公式计算可得r=(1+12%/4)4-1=12.55%。
