2024年银行从业《初级个人理财》每日一练（4.28）_考点：Excel的使用

今日考点：Excel的使用

考点归属：第六章   第四节  理财规划计算工具

考点内容：

（一）调用 Excel 财务函数方法

(1)打开 Excel 电子表格，在菜单中选择【公式】的功能；

(2) 选择插入【函数】中的【财务】。

(3) 在财务函数中选择需要用的终值、现值或年金函数；

· FV 终值函数；

· PV 现值函数；

· PMT 年金函数；

· NPER 期数函数；

· RATE 利率函数。

(4) 输入剩下四个变量：例如， RATE 要输入 10% 或者 0.1； TYPE中1表示期初，0表示期末；输入数字的时候，投资、存款、生活费用支出、房贷本息支出等为现金流出输入负号；收入，赎回投资、借人本金等为现金流入，记为正号。输完所有数字之后按确定键即可求出所需函数。

（二）IRR与NPV 的计算

（1）IRR内部报酬率函数

现金流量为正数，就表示现金流入，负数为流出； 运用Excel表格来计算内部报酬率比财务计算器要便捷许多。 在退休规划中 ，工作期现金流如果设定为正数，那么退休期则为负数，计算出IRR，就是实现退休规划所需要的报酬率。

（2）NPV 净现值函数
NPV 通常用于比较两个投资方案哪个更优，NPV越高的方案越划算。 

1、张先生希望在5年后累积30万买车，如果投资组合可提供每年10%的报酬率，如要利用EXCEL计算他现在起每年底应为购车目标作多少投资，下列函数表达中正确的是（）。

A. PMT（10%，5，0，30，1）

B. PMT（10%，5，0，30，0）

C. PV（10%，5，30，0，1）

D. PV（10%，5，0，30，0）

2、(  )已经成为各大银行、证券等金融机构投资理财部门工作中常用的计算工具。

A. 复利与年金表

B. 专业理财软件

C. Excel表格

D. 财务计算器

3、假设王先生有一笔5年后到期的200万元借款，年利率为10％，则王先生每年年末需要存入（  ）万元数额以用于5年后到期偿还贷款。

A. 50

B. 36.36

C. 32.76

D. 40