判断题
89. 对
系统解析： √［解析］借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。银行提供贷款，是基于对借款人的信用评价。如借款人将债务转移至第三方，必须事先获得银行的同意。银行只有全面了解新债务人的资信状况、财务状况、生产经营状况和还贷能力等信息之后，才能作出决定。
90. 对
系统解析： √［解析］初次面谈前，调查人员应当做好充分准备，拟定详细的面谈工作提纲。提纲内容应包括：客户总体情况、客户信贷需求、拟向客户推介的信贷产品等。
92. 对
系统解析： √［解析］作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。
96. 错
系统解析： ×［解析］在银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况应包含近3 年流动资产与流动负债变化情况。同样，借款人生产经营及经济效益情况中应包含近3 年原材料进口数量和金额、产成品出口量和创
汇额、进出口商品盈亏及出口换汇成本分析；对贷款担保分析中要根据近3 年的资产、负债、所有者权益、资产负债率、销售收入、净利润、创汇等分析担保人的资本信用与财务状况。
98. 错
系统解析： ×［解析］资产负债率是反映借款人资本结构的主要指标。在信贷中，银行通常希望借款人保持较低的资产负债率。
105. 错
系统解析： ×［解析］现场调研是最直接、最常用、最重要的贷前调查方法，主要包括实地考察和现场会谈两个方面。
111. 错
系统解析：
在“总折旧固定资产”中要排除不需要折旧的固定资产。比如，在会计上，土地是不折旧的，因此，土地也无须重置。
233. 错
系统解析：
×［解析］信贷档案分段管理是指将一个信贷项目形成的文件材料依据信贷的执行状态划分为执行中的信贷文件和结清后的信贷档案两个阶段，实行分段管理。
246. 错
系统解析：
×［解析］风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应逐级、依次完成信用信息的收集与传递、风险分析、风险处置及后评价程序。
248. 对
系统解析：
√［解析］根据银行信贷档案分段管理原则，要将一个信贷项目形成的文件资料依据信贷执行状态划分为执行中的信贷文件和结清后的信贷档案两个阶段，实行分段管理。信贷文件由风险管理部门和各业务经办部门设专柜分别保管存放。
251. 对
系统解析：
√［解析］企业的经营风险主要体现在：……（13）收购其他企业或者开设新销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系
304. 错
系统解析：
在行业成熟度划分的四个阶段中，银行在各阶段均有贷款机会，但不同阶段的借款条件和风险程度区别很大，如行业的启动阶段就很难找到安全的贷款机会。
311. 错
系统解析：
行业发展的四个阶段为启动阶段或初级阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段。
313. 错
系统解析：
行业壁垒，即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因素和限制。
315. 对
系统解析：
银行内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，常用的内部指标包括三个方面：信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动性。
497. 错
系统解析：
【答案解析】：一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。
500. 对
系统解析：
【答案解析】：付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。
501. 错
系统解析：
【答案解析】：一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。流动比率高，不仅反映盾款人拥有的营运资金高，可用于抵偿短期债务，而且表明借款人可以变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。
504. 对
系统解析：
【答案解析】：营运能力反映了借款企业资产利用效率，表明企业管理人员经营、管理和运用资产的能力。
客户营运能力越强，资产利用效率越高，就能取得更多的稳宸的收入和利润，盈利能力就强，长期偿债能力也强。因而说营运能力对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性影响。
507. 对
系统解析：
【答案解析】：由于目标客户的选择实际上是一个市场定位问题，而市场定位又是一个市场细分的问题，因此选择目标客户就要选择细分市场，瞄准客户群。
509. 错
系统解析：
【答案解析】：在资产负债表中，应收账款应列为流动资产，其范围是那些预计在一年或超过一年的一个营业周期内收回的应收款项。无形资产的变现能力不强，属于非流动资产。
534. 对
系统解析：
银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。如果要求协议具有法律效力，则对其中的贷款安排应以授信额度协议来对待。因此，签订银企合作协议时业务人员首先应明确协议的法律地位，并据此谨慎对待协议条款。
535. 错
系统解析：
无论对于商业银行主动营销的客户还是向商业银行提出贷款需求的客户，信贷业务人员都应尽可能通过安排面谈等方式进行前期调查。
536. 对
系统解析：
借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。银行提供贷款，是基于对借款人的信用评价。如借款人将债务转移至第三方，必须事先获得银行的同意。银行只有全面了解新债务人的资信状况、财务状况、生产经营状况和还贷能力等信息之后，才能作出决定。
538. 错
系统解析：
贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺（这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的），贷款承诺具有法律效力。
540. 错
系统解析：
无论对于商业银行主动营销的客户还是向商业银行提出贷款需求的客户，信贷业务人员都应尽可能通过安排面谈等方式进行前期调查。
543. 错
系统解析：
在银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况应包含近3年流动资产与流动负债变化情况。同样，借款人生产经营及经济效益情况中应包含近3年原材料进口数量和金额、产成品出口量和创汇额、进出口商品盈亏及出口换汇成本分析；对贷款担保分析中要根据近3年的资产、负债、所有者权益、资产负债率、销售收入、净利润、创汇等分析担保人的资本信用与财务状况。
548. 对
系统解析：
资产负债率是体现借款人资本结构的主要指标。银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。
572. 错
575. 错
580. 对
581. 错
612. 错
615. 对
616. 错
619. 错
717. 对
718. 对
719. 对
720. 错
系统解析：
×[解析]一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。
721. 对
系统解析：
√[解析]结构分析法除了用于单个客户损益表相关项目的分析外，还经常用于与同行业平均水平比较分析。不同企业由于其生产经营规模大小、企业建立时间长短等各因素的不同，销售收入、营业利润、净利润等数额也会相差很大，不宜直接相互比较。在这种情况下，利用结构分析法将不能比较的绝对数转化为可以比较的相对数，就可对不同企业之间的盈利能力作出评价。
721. 对
724. 对
724. 错
系统解析：
×[解析]一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。流动比率高，不仅反映盾款人拥有的营运资金高，可用于抵偿短期债务，而且表明借款人可以变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。
725. 对
728. 错
728. 错
系统解析：
×[解析]按照稳健原则，流动比率一般在2左右比较适宜，但这并非绝对。实际中应视客户的行业性质及具体情况而定，不可一概而论。如商业和流通领域的客户，流动性较高，而机器制造业及电力业流动性则较差。
730. 对
731. 错
731. 错
系统解析：
×[解析]客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。
736. 对
系统解析：
银行公司信贷产品投入市场后也会经历一个产生、发展与衰亡的过程，其生命周期可以分为4个阶段：介绍期、成长期、成熟期和衰退期。在每个生命周期的不同阶段，客户对产品的需求是不一样的，银行产品的销售额以及利润额也不相同，因此在各个阶段银行营销有着不同的任务与特点，必须采取不同的产品策略。
737. 对
系统解析：
银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。
738. 对
系统解析：
银团贷款是典型的合作营销，合作营销已成为银行开展跨国营销的主要业务拓展方式。
739. 对
系统解析：
客户经理制是指商业银行的营销人员与客户，特别是重点客户，建立一种明确、稳定和长期的服务对应关系。客户经理的工作目标就是全面把握服务对象的整体信息和需求，在控制和防范风险的前提下，组织全行有关部门共同设计，并对其实施全方位金融服务方案。推行客户经理制势必打破传统的以产品为导向的组织形式，向以市场和客户为中心的业务组织管理架构转变。
745. 错
系统解析：
在信贷产品同构性较强时，各银行的产品差异不大，此时只能通过增加产品的附加价值来维持一种产品的竞争优势。
746. 错
系统解析：
隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。
1039. 错
1040. 对
1043. 对
1048. 对
1050. 错
1093. 对
系统解析：
预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。
1097. 错
系统解析：
提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还全部或部分贷款，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。
1099. 错
系统解析：
借款人在征得保证人同意后进入贷款展期，此时保证人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。
1100. 对
系统解析：
营运能力对借款企业盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有决定性影响。
1105. 对
系统解析：
信贷资产风险分类是商业银行按照风险程度将信贷资产划分不同档次。其实质是根据债务人正常经营状况和担保状况，评价债权被及时、足额偿还的可能性。
1236. 错
系统解析：信贷人员主要可从客户研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果等方面考察客户技术水平。
1247. 对
系统解析：
短期资金需求要通过短期融资来实现，长期现金需求要通过长期融资来实现。但实际中，短期融资需求并不意味着就与流动资产和营运资金有关，一些与流动资产和营运资金有关的融资需求也可能与长期融资需求相关。
1249. 错
系统解析：
高经营杠杆企业一般对销售量比较敏感，其信用风险也相对较高。
1381. 对
系统解析：试题解析：贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的。
1386. 错
系统解析：
试题解析：当公司实际增长率显著超过可持续增长率时，公司确实需要贷款。
1394. 对
系统解析：
试题解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。
1437. 错
系统解析：
盈亏平衡点生产能力利用率一年固定成本÷（g-销售收入～年变动成本一年销售税金）×100%.
1439. 错
系统解析：
项目归还贷款所需的时间是贷款偿还期，投资回收期是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需时间。
1440. 错
系统解析：
贷款偿还期一般用于计算项目偿还固定资产贷款所需的时间。
1445. 对
系统解析：
销售收入的审查主要审查产量和单价的取值是否合理。
1447. 对
系统解析：
3人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对劳动力的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。
1448. 错
系统解析：
银行对项目的生产规模进行分析，可以了解项目是否实现了规模经济。
1451. 错
系统解析：
固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算。由于目前企业固定资产实行分类折旧，因此评估中一般先对固定资产进行分类，根据财政部公布的折旧年限和残值率，采用平均年限法计算折旧，对于某些行业和企业，财政部允许实行快速折旧法。
1452. 错
系统解析：
现金流量表可分为4种，相应地，财务内部收益率可以分为全部投资内部收益率、自有资金内部收益率。在贷款项目评估中，一般计算全部投资内部收益率即可。
1455. 错
系统解析：
项目评估涉及的知识面较广，而银行主要是由金融、财务方面的人员组成，如果只靠银行自身力量，将难以对直接影响项目财务评估质量的技术、工艺等方面的问题进行评估。因而在评估项目时，应邀请有关专家和银行工作人员一起组成项目评估小组，以提高银行项目评估的质量。
1535. 错
系统解析：
贷款重组时，债权银行通常不向借款企业增加贷款。
1563. 错
系统解析： 对于大额的不良贷款，特别是大额的可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，并按照这一金额计提；对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，则按照该类贷款历史损失概率确定一个计提比例，实行批量计提。
1566. 对
系统解析： 贷款分类除了帮助识别贷款的内在风险以外，还有助于发现信贷管理、内部控制和信用文化中存在的问题，从而有利于银行改善信贷管理水平。
1567. 错
系统解析： 历史成本法的主要优点是客观性强且便于核查，其主要缺陷是与审慎性原则相抵触、无法反映银行或企业的真实价值或净值。
1612. 对
系统解析： 受托支付是贷款资金的一种支付方式，指贷款人（依法设立的银行业金融机构）根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象，目的是为了减小贷款被挪用的风险。
1614. 对
系统解析： 分解分析法将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中分析可能存在的风险及潜在损失，可以分解为信用风险、市场风险、操作风险等不同因素，然后对每一种风险作进一步的分解和分析。
1615. 错
系统解析： 《中华人民共和国商业银行法》第六十四条和六十七条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管，接管期限最长不得超过2年。
1617. 错
系统解析： 在征得贷款人的同意后，借款人可以将债务全部或部分转让给第三人。
1618. 错
系统解析： 银行业监督管理部门对银行业金融机构具有的机构监管权并不排斥中国人民银行对金融机构的功能监督权，并且两者的划分在现实操作中非常清晰，也不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚。
1620. 对
系统解析： 单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20％，分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50％。
1670. 错
系统解析： 由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排，借款人应提前向银行递交提前还款计划，在征得银行的同意后，才可以提前还款。因提前还款而产生的费用应由借款人负担。
1671. 错
系统解析： 扩散指数是指全部警兆指数中个数处于上升的警兆指数所占比重。当这一指数大于0.5时，表示警兆指数中有半数处于上升，即风险正在上升；如果小于0.5，则表示半数以上警兆指数下降，即风险正在下降。
1677. 错
系统解析： 对客户档案，业务经办部门应设置专门的档案柜(与贷款文件、档案分开存放)、集中存放档案。
1680. 对
系统解析： 保证人管理中，银行在分析保证人的保证实力时，对保证人的评估方法和对借款人的评估方法相同。保证人的财务状况，如现金流量、或有负债、信用评级等情况的变化直接影响其担保能力。银行应以同样的管理措施对待借款人和保证人。
1727. 对
系统解析：
借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证。除非借款合N另有规定，银行不能代客户填写借款凭证，一般情况下，应要求借款人填妥借款凭证送银行审核后办理放款转账。
1731. 对
系统解析：
还款方式一般有两种，一是还款期结束前一次性归还全部贷款；二是在还款期内分次还款。
1736. 对
系统解析：
短期贷款的借款人资信审查文件包括借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照；初次借款的借款人还需要提交公司章程；贷款证等文件。
1738. 对
系统解析：
中长期贷款应当提供项目配套文件，其中包括资金来源落实的证明文件；资本金已到位或能按期到位的证明等文件。
1746. 错
系统解析：
贷款发放后，根据央行要求，如果借款人、保证人在同一地区，发贷银行应当在其信贷登记系统登记，经审核后发送。
