（1）概念【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。（2）构成要素当事人：至少包括委托人、受
（1）突出主业规则：全年主营业务占比或者主营业务收入占比原则上不应低于总业务或者总收入的50%【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（2）资金来源限定金融资产投资公司可以充分
（1）与主业相关的资产类业务【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①典型的债转股业务：收购银行对企业的债权并转为股权②非典型的股转债业务：先投资企业的股权，再以股权投资资金偿
（1）内部控制【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①总体原则：评处分离、审处分离、集体审查、分级批准、上报备案。②必须设置资产处置专门审核机构；未净审核通过，一律不得进行处
托管清算是指接受监管部门、地方政府、企业或者破产法院的委托，对高风险金融机构或者非金融企业等实施整体托管经营、清算和停业整顿等工作，包括根据委托方的要求参与部分委托清算工作。【银行超全资料包合集】【题
（1）投资业务是金融资产管理公司区别于商业银行的一类特色业务，是在金融资产管理公司商业化改革转型过程中，逐步探索发展出的一项业务，是不良资产主业的一项重要补充。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】
1、行业发展情况概述（1）定义【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①金融资产管理公司，是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产
（1）金融类不良资产经营模式【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①主要是银行不良资产，还有证券、保险、信托等非银行金融机构形成的不良资产②特征：低收益和低流动性、处于贬值、
1、公司治理【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）不设股东大会（2）董事会：由执行董事、非执行董事组成，其中非执行董事包括：①部委董事：由相关部委指派的部委负责人兼任，
①以政策性业务为主【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】②中国农业发展银行的经营范围包括：办理粮食、棉花、油料、食糖、猪肉、化肥等重要农产品收购、储备、调控和调销贷款，办理农
①以开发性业务为主，辅以商业性业务②国家开发银行的经营范围包括：【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】吸收对公存款；发放短期、中期和长期贷款；委托贷款；依托中小金融机构发放转
①以政策性业务为主②中国进出口银行的经营范围包括：【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】经批准办理配合国家对外贸易和“走出去”领域的短期、中期和长期贷款，含出口信贷、进口信贷
1、政策性银行改革【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）2008年12月，经国务院同意，银监会批复国家开发银行改制设立国家开发银行股份有限公司。（2）2014年12月和
（1）信息科技治理【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①明确信息科技管理、信息科技风险管理和信息科技风险监督的“三道防线”职责；②设立信息科技管理委员会，成员来自高管层、信
1、信息科技监管目标【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）有效保障银行业持续运作和信息安全，维护社会稳定，确保金额安全和保障公众利益。（2）具体目标：业务连续性、信息安
1、银行信息科技管理【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）银行信息科技发展呈现的特征①银行业务高度依赖信息科技②系统环境日益复杂③业务与信息科技不断融合④信息科技的外部
收入部分利息收入①商业银行收入的最主要来源。但中间业务和衍生金融交易的收入所占比重将越来越高。②细分为贷款利息收入、证券投资利息收入以及存放同业、同业拆出、进行证券回购所得利息收入等。③法定准备金率越
（1）薪酬机制商业银行应制定稳健的薪酬机制。薪酬机制应坚持的原则为：①薪酬机制与银行公司治理要求相统一。②薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾。③薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应。④
（1）薪酬的定义【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和
（1）考评指标【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①加强存款的基础性工作，强化存款日均贡献考评，不得设立时点性规模考评指标；②不得在综合绩效考评指标体系外设定单项或临时性考
（1）绩效考评指标体系的设计【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】银行绩效考评指标合规经营类指标风险管理类指标经营绩效类指标（评价银行经营成果、经营效率和价值创造能力；应以风
监管指标1、流动性覆盖率计算：合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量监管要求：不低于100%适用范围：资产规模在2000亿元（含）以上的商业银行2、净稳定资金比例计算：可用的稳定资金/所需的稳定资
（1）流动性风险管理的治理架构【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】银行应指定专门部门负责流动性风险管理，流动性风险管理职能应与业务经营职能保持独立。（2）流动性风险管理制度
流动性覆盖率净稳定资金比例定量信息披露数据：披露的各项数据应是前一季度每日观测值的简单平均数，为减轻实施难度，2017年前，披露的各项数据可以是前一季度每月末观测值的简单平均数。披露频率：和财务报告频
（1）监管指标①流动性覆盖率：合格优质流动性资产/未来30日现金净流出量≥100%②净稳定资金比例：可用的稳定资金/所需的稳定资金≥100%（2）监测工具合同期限错配一定时间段内合同约定的资金流人和流
1、流动性风险【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）含义流动性：流动性不是指银行的某项资产，而是银行具备充分的储备以应对需求的能力。流动性风险：指商业银行无法以合理成本
（1）银行账簿和交易账簿的划分【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】交易账簿：银行为交易目的或规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。银行账簿：记
1、内部资金转移定价管理【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）内部资金转移价格概念商业银行内部不同部门、不同产品、不同分支机构之间的价格，可分为不同部门间资金横向流动的
（1）利率定价管理目标和基本流程【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】目标：商业银行利率定价的基本目标是，在收益与成本匹配、收益与风险匹配的原则下争取最大的盈利。基本流程：①
1、资产负债组合结构优化【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）优化资产负债品种、区域结构①优化品种结构的原则：发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比②优化
1、资产负债管理计划的构成与编制（1）资产负债管理计划的构成【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】业务发展计划：人民币存贷款计划、外汇存贷款计划、人民币资金营运计划和外汇资金
（1）目标最终目标追求合理的资本回报短期目标关注资产收入扣除负债成本后的净利息收益，或是净利息收益与生息资产平均余额之比的净利息收益率长期目标净现值：资产市场价值-负债市场价值以股票计算的市值资产负债
（1）西方商业银行资产负债管理发展历程资产管理阶段（20世纪60年代以前）商业性贷款理论、资产转移理论和预期收入理论是资产管理阶段具有代表性的理论。负债管理阶段20实际60~70年代①负债管理理论认为
1、内部资本评估程序（ICAAP）【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】商业银行ICAAP应实现以下目标：①确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告。②确保资本水平与风险
（1）资本构成【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】核心一级资本银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。包括：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准
（1）第一版巴塞尔资本协议【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】1988年，巴塞尔委员会，《统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议》确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在
1、资本的定义与分类（1）账面资本【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】又称会计资本。指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产
（1）外部审计的概念①社会独立审计的一种②银行的董事会应当对外部审计负最终责任③我国银行监督管理部门对银行进行的检查，不属于审计，更不是外部审计，而只是经济监督形式【银行超全资料包合集】【题库会员免费
1、内部审计的权限【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①内部审计部门有权获取与审计有关的信息，列席或参加与内部审计职责有关的会议，参加相关业务培训；②内部审计部门有权检查各
董事会及其审计委员会董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。董事会下设审计委员会，对董事会负责，负责人原则上应由独立董事担任，成员不少于3人。监事会监事会对本银行内部审计工作进行监督，有权要求董
内涵与一般审计相同，具有三个方面的职能：经济监督、经济鉴证、经济评价内部审计监督条线为银行监管的第三道防线。业务管理为第一道，风险合规为第二道。目标①推动国家有关经济金融法律法规和监管规则的有效落实。
（1）客户身份识别制度【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】客户身份识别的情形：①不在本机构开户的客户一次性交易金额单笔人民币1万以上或外币等值1000美元以上的。②自然人客
（1）洗钱的概念【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】洗钱：一种对资金进行“清洗”，隐瞒赃款、赃物的性质与来源的行为洗钱罪：洗钱罪，是指为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织
1、合规管理的基本机制【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）合规绩效考核机制与合规问责机制①对经营管理部门管理层和工作人员的考核问责②对合规部门管理层和工作人员的问责（
1、合规管理概述（1）基本概念【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】合规：商业银行的各项经营活动与法律、规则和准则相一致。法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政
1、内部控制评价【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）内部控制评价制度（2）内部控制评价组织实施：董事会指定的部门组织实施，一般为内部控制牵头管理部门。（3）内部控制评
董事会①保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营；②明确设定可接受的风险水平，保证高级管理层采取必要的风险控制措施；③监督高级管理层对内部控制体系的充分性与
（1）定义【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法实现控制目标的动态过程和机制。（2）
1、法律风险（1）含义①商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。②一种特殊类型的操作风险。③包括但不限于因监管措施和解决
1、国别风险（1）概念①经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社会等变化而遭受损失的风险②通常由债务人所在国家的行为引起，已超出债权人的控制范围③国际经济金融活动中，政府
（1）概念①由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险②包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（2）
相关指标不良贷款率不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额×100%评价银行信贷资产安全的重要指标，不良贷款率越高说明收回贷款的风险越大。逾期贷款率逾期贷款率=逾期贷款余额/贷
流程管理实行审贷分离；实行贷款“三查”；严格信贷审批；执行受托支付管理。限额管理贷款额度：合理确定贷款额度和期限，控制借款人每期还款额不超过还款能力大额风险暴露：①指对单一客户或关联客户超过其以及资本
（1）银行董事会、监事会、高级管理层职责分工【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】董事会最终责任。职责：建立风险文化；制定风险管理策略；设定风险偏好和风险限额；审批风险管理政
1、全面风险管理的原则（1）匹配性原则（2）全覆盖原则（3）独立性原则（4）有效性原则2、全面风险管理的主要要素银行业金融机构全面风险管理体系应当包括但不限于以下要素：（1）风险治理架构；（2）风险管
（1）主要股东报告内容①自身经营状况、财务信息、股权结构；②入股商业银行的资金来源；③控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人及其变动情况；④所持商业银行股权被采取诉讼保全措施或者被强制执
（1）基本信息包括但不限于：法定名称、注册资本、注册地、成立时间、经营范围、法定代表人、主要股东及其持股情况、客服和投诉电话、各分支机构营业场所等。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消
（1）关联交易的审批程序一般关联交易按照商业银行内部授权程序审批，并报关联交易控制委员会备案或批准。重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后，提交董事会（未设立董事会的可由经营决策机构）批准
（1）基本原则①立足主业，服务实体经济；②审慎经营，避免盲目扩张；③严格准入，强化股东资质、股权结构和资金来源审查；④隔离风险，严禁不当干预金融机构经营；⑤强化监管，有效防范风险；⑥规范市场秩序与激发
（1）股权管理原则①分类管理；②资质优良；③关系清晰；④权责明确；⑤公开透明。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（2）股权变动的审批与报告投资人及其关联方、一致行动人单独
（1）董事类别执行董事：在商业银行担任除董事职务外的其他高级经营管理职务的董事。执行董事既是董事会决议的参与制定者，也是董事会决议的执行者。非执行董事：指在商业银行不担任经营管理职务的董事。独立董事：
（1）高级管理人员的聘任与解聘董事会决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项。经理决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责
（1）监事会的概念与组成监事会是对公司的财务及业务进行监督的法定、常设监督机构，对股东大会负责。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（2）监事会的职责监事会应当重点关注以下
（1）概念和组成董事会是由董事组成的、就公司经营的一般事项作出意思决定的公司必备、常设的业务执行机构。董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【
（1）股东股东的权利：资产收益权；参与重大决策权；选择管理者的权利；知情权；诉讼权。股东的义务：主要义务为出资义务。商业银行的股东应重点关注的义务：诚信义务：资本补充义务，交易行为的限制。（2）股东大
1、商业银行公司治理概念【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】《商业银行公司治理指引》第七条中明确。商业银行良好公司治理应当至少包括以下内容：健全的组织架构；清晰的职责边界；
1、基本概念（1）外汇基础知识①外汇是指外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产，主要有外币现钞，包括纸币、铸币；外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；外币有价证券，包括债券、
1、基本概念金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。以衍生产品交易价格变动主导因素划分，国内商业银行参与的衍生产品交易活动可以
（1）概念委托贷款业务是商业银行的委托代理业务。商业银行与委托贷款业务相关主体通过合同约定各方权利义务，履行相应职责，收取代理手续费，不承担信用风险。（2）委托贷款的业务管理【银行超全资料包合集】【题
（1）全面落实《关于规范金融机构同业业务的通知》《关于规范商业银行同业业务治理的通知》（银监办发〔2014〕140号）等相关监管要求。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（
同业拆借一方面，同业拆借应遵守相互自愿、恪守信用的原则，利率和期限均由拆借双方在协商一致的基础上签订合同确定。另一方面，参加同业拆借的金融机构，其拆出资金限于当日资金多余的头寸和在人民银行的存款，其拆
同业拆借同业拆借业务是指经中国人民银行批准，进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业存款同业存款业务是指金融机构之间开展的同业资金存入与存出业务
销售管理①总体要求：加强投资者适当性管理；宣传材料真实、准确和清晰；不得宣传预期收益率并进行风险提示。②产品评级和投资者风险匹配③销售起点和渠道起点（单只）：固收类起点30万；混合类起点40万；权益类
1、基本概念贷款承诺业务是指应客户申请，银行对项目进行评估论证，在项目符合银行信贷投向和贷款条件的前提下，对客户承诺在一定的有效期内，提供一定额度和期限的贷款，用于指定项目建设或企业经营周转。分类：项
（1）银行保函【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①银行应加强对银行保函业务的内控管理，能够综合评价银行对保函业务的风险控制能力和水平。②银行应建立包括银行保函业务等表外业
（1）银行应根据银行卡业务风险点制定相应的管理规章制度，强化对新发银行卡的风险防范和信用审查；制定详细的分级授权体系，并坚持在职权范围内授权。（2）建立完善银行卡操作规程并严格按章执行，内容包括对空白
（1）发卡业务中的风险【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】银行卡审查和发卡中的风险①资信调查不深入、信息和资信评估不准确，造成对持卡人过度授信。②持卡人伪造申请，商业银行在
（1）强化票据业务内控管理【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①按业务实质建立审慎性考核机制②强化风险防控③严格规范同业账户管理④加强实物票据保管（2）坚持贸易背景真实性要
信用证业务开证行开证前的主要风险点①货物自身的情况；②第三方的商检证明；③受益人应该是信誉良好或知名的企业；④开证申请人的申请是否在其额度内，没有额度则要调查其资信情况；⑤对进口货物应该投保，以防止因
银行汇票、商业汇票①受理银行汇票申请书不合规；②银行汇票无效；③持票人交来的银行汇票、解讫通知不合规；④办理商业汇票承兑业务时，承兑手续上不合规，先承兑、后申请等逆程序操作；⑤商业汇票承兑无真实贸易背
（1）国内支付结算业务【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】银行汇票：由出票银行签发，在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。商业汇票：出票人签发的，委托
1、债券投资的主要风险（1）市场风险，即价格变动风险，主要指因债券价格发生不利变动产生交易损失的风险；（2）信用风险，由交易关联方信用状况不利变动产生违约损失的风险；（3）流动性风险，无法顺利轧平现金
基本概念个人经营贷款：银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业（包括个体工商户）生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。个人消费贷款：银
基本概念个人住房贷款是指商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款。个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。主要风险点虚假按揭风险；虚假权证风险；抵押担保不落实风险；借
（1）基本概念贸易融资是指银行提供的与贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。（2）主要风险点【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银
（1）基本概念并购是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业或资产的交易行为。并购贷款是指商业银行向并购方或其子公司发放
（1）基本概念银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息
（1）基本概念项目融资是指项目的承办人为经营项目成立一家项目公司，以该项目公司作为借款人筹借贷款，并以项目公司本身的现金流量和全部收益作为还款来源，以项目公司的资产作为贷款担保物的融资方式。【银行超全
（1）基本概念【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。固定
（1）基本概念【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】流动资金贷款是指贷款人向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。贷款期限
（1）标准化债券类资产国债、中央银行票据、地方政府债券、政府支持机构债券、金融债券、非金融企业债务融资工具、公司债券、企业债券、国际机构债券、同业存单、信贷资产支持证券、资产支持票据、证券交易所挂牌交
受理与审查借款人申请流动资金贷款应具备借款人申请固定资产贷款应具备①借款人依法设立；②借款用途明确、合法；③借款人生产经营合法、合规；④借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；⑤借款人信用状况良好，
按借款人性质公司贷款：又称为法人贷款。根据借款人具体性质不同：一般企业法人贷款、事业法人贷款和小企业贷款等。按照贷款用途和风险特征不同：流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理
（1）概述向中央银行借款包括向中央银行借款业务、再贴现业务、常备借贷便利、中期借贷便利、定向中期借贷便利等。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（2）主要风险点向中央银行借
（1）概述概念：金融机构之间相互融通的短期资金融通业务。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】分类：①按组织形式可分为从网上市场拆入和从网下市场拆入②按有无担保可分为有担保拆
（1）概述概念：指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。按存放单位不同分为：境外同业存放、国有商业银行存放、其他商业银行存放、农村信用社存放、政策性银行存放、金
（1）概述【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】银行承兑汇票保证金银行为防范由其承兑的汇票到期后承兑申请人账户无足够款项支付汇票款，在汇票签发前与申请人约定，将其一定比例的资
（1）概述【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】活期储蓄指个人将属于其所有的货币资金存入银行储蓄机构，不规定存期，个人可随时续存或取款、存取金额不限的存款类型。定期储蓄个人事
商业银行应按照《商业银行内部控制指引》《中国银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知》等有关规定，建立健全覆盖对公存款业务的内部控制制度，包括业务操作流程、业务管理办法、财务核算办法、对公存款业务授权
单位活期存款：指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。单位定期存款：指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。存期分为：3个