银行经采取所有可能的措施和实施必要的程序之后，符合下列条件之一的债权或者股权可认定为呆账。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】下列情形的特点是“无违法或违规行为、无行政干预，银行也采取了一切可能措施尽职追索后，仍无法收回全部款项或部
变更担保条件如：①将抵押或质押转为保证；②将保证转换为抵押或质押，或变更保证人；③直接减轻或免除保证人的责任调整还款期限根据企业偿债能力制定合理的还款期限调整利率将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下
贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难、银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。具备以下条件之一，
提起诉讼人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内做出判决。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。财产保全作用：①防止债务人的财产被隐匿、转移
债权维护资产保全人员至少要从以下三个方面认真维护债权：①妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料，例如借款合同、借据、担保合同、抵质押登记证明等；②确保主债权和担保权利具有强制执行效力，主要
下列贷款应至少归为关注类下列贷款应至少归为次级类重组贷款①本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑。②借新还旧，或者须通过其他融资方式偿还。③改变贷款用途。④本
（1）贷款逾期时间【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】银行可以在核心定义的基础上，根据贷款逾期时间对贷款分类等级实施审慎控制，以反映贷款质量的恶化程度，例如：①贷款一旦逾期
贷款类别主要参考特征正常债务人有能力履行还歉承诺，能够全额归还债务本金和利息。关注（1）借款入财务状况不佳；（2）借数人经营管理存在较为严重的问题（如未按规定用途使用贷款），如问题继续存在可能影响贷款
1、贷款分类的原则【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）真实性原则：贷款分类真实客观地反映贷款的风险状况。（2）及时性原则：商业银行应及时、动态地根据借款人经营管理等状
1、贷款分类的含义【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程。实质：以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心，判
客户档案通常包括：【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①借款企业及担保企业的证照（即营业执照、税务登记证等）复印件；②借款企业及担保企业的信用评级资料；③借款企业及担保企业
一级信贷档案二级信贷档案含义主要是指信贷抵（质）押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。主要指法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件。管理①保管。一级信贷档案是信贷的重要物权凭证，在存放保
1、小微企业续贷【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】符合以下四个主要条件的小微企业才可申请续贷：①依法合规经营；②生产经营正常，具有持续经营能力和良好的财务状况；③信用状况
（1）贷款展期的申请【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①应当在贷款到期日之前审请，是否展期由银行决定。②申请内容包括：展期理由，展期期限，展期后的还本、付息、付费计划及拟
1、风险预警程序【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）信用信息的收集和传递：收集与商业银行有关的内外部信息，并通过银行信用风险信息系统进行储存（2）风险分析：预测系统将
（1）贷款偿还的一般操作过程【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①业务操作部门向借款人发送还本付息通知单②业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知单（2）借款人提前归还贷
1、贷款资金用途监控【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】对于自主支付资金，应重点关注以下情况。（1）自主支付的交易对手是否属于借款人正常经营业务的供货商、服务商等机构；（2
1、保证人管理（1）保证人管理①分析保证人保证实力的变化②了解保证人保证意愿的变化（2）贷款到期后保证人管理①银行信贷业务人员在贷款本息偿还出现问题时必须及时向保证人主张权利，确保诉讼时效。②应确保在
（1）借款人在银行的存款有较大幅度下降；（2）在多家银行开户（公司开户数明显超过其经营需要）；（3）对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；（4）还款来源没有落实或还款资金主要为非销售回款；（5）贷款超过了
（1）企业关键财务指标是否发生重大不利变化，包括盈利能力、资产质量、债务风险、经营增长状况等指标恶化；【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（2）经营性净现金流量持续为负值；
（1）企业发生重要人事变动，如高级管理人员或董事会成员变动、最主要领导者的行为发生变化，患病或死亡，或陷人诉讼纠纷，无法正常履行职责。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（
（1）经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态；（2）业务性质、经营目标或习惯做法改变；（3）主要数据在行业统计中呈现出不利的变化或趋势；（4）兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开
1、实贷实付（1）实贷实付的含义实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款中请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付
挪用贷款情况①挪用贷款进行股本权益性投资（并购贷款除外）；②挪用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款
1、操作程序【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；②银行受理借款人提款申请书；③贷款发放审查；④有关用款审批资料按内部审批流程经
贷款合同审查借款合同：贷款种类；贷款用途；贷款金额；贷款利率；还款方式；还款期限；违约责任和双方认为需要约定的其他事项。保证合同：被保证的贷款数额；借款人履行债务的期限；保证的方式；保证担保的范围；保
贷款类文件①借贷双方已正式签署的贷款合同；②银行之间已正式签署的贷款协议（多用于银团贷款）。借款人及保证人文件①企业法人营业执照、批准证书、成立批复；②公司章程；③全体董事的名单及全体董事的签字样本；
（1）贷款分控概述【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】贷款分控：指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别进行管理和控制。贷：指信贷业务流程中贷款调查
（1）贷款合同管理的定义及模式【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】定义：贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的制定、修订、废止、选用、填写
填写合同①合同文本应该使用统一的格式，对单笔贷款有特殊要求的，可以在合同中的其他约定事项中约定；②合同填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改；③需要填写空白栏且
定义：贷款合同是从贷款人主体角度提出的，一般是指可以作为贷款人的银行业金融机构与借款人、担保人等就贷款的发放与收回等相关事宜签订的规范借贷及担保各方权利义务的书面法律文件。内容：主要包括当事人的名称（
1、贷款审查事项【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）含义贷款审查事项是指在贷款审查过程中应特别关注的事项，关注审查事项有助于保证贷款审查的有效性，保证审查结果的合理性
1、授信额度的决定因素【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）了解并测算客户的信贷需求，通过与客户进行讨论，对借款原因进行分析，确定客户合理信贷需求。（2）客户的还款能力
（1）集团授信额度【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】集团授信额度是指授信银行授予集团客户（包括分配集团内各个成员企业）的授信额度的总和。复杂集团结构更容易产生潜在的信用风
（1）审贷分离的含义【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】定义：将信贷业务办理过程中的调查和审查审批环节进行分离。分别由不同层次机构和不同部门（岗位）承担，以实现相互制约并充
（1）信贷授权的含义【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】定义指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展信贷业务权限的具体规定。分类直接授权：指银行业金
（1）押品价值重估【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】出现下列情形之一的，即使未到重估时点，也应重新估值：①押品市场价格发生较大波动；②发生合同约定的违约事件；③押品拍保的
1、押品管理风险控制的基本要求【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】押品应符合的基本条件①押品真实存在；②押品权属关系清晰，抵押（出质）人对押品具有处分权；③押品符合法律法规
商业银行应将押品管理纳入全面风险管理体系，完善与押品管理相关的治理架构、管理制度、业务流程、信息系统等。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）董事会应督促高级管理层在全
1、质押担保主要风险【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）虚假质押风险（2）司法风险（3）汇率风险（4）操作风险2、质押与抵押的区别质押抵押标的物范围动产和财产权利动产
（1）质押权的设立【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】动产质押：质权自出质人交付质押财产时设立权利质押：①以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，质权自权利凭证
质押价值的确定①对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。②对于没有明确市场价格的质押品，如非上市公司法人股权等，则应当在以下价
（1）质押物的范围【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】商业银行可接受的财产质押商业银行不可接受的财产质押①出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产；②汇票、支票、
（1）贷款抵押风险分析【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①抵押物虚假或严重不实②未办理有关登记手续③将共有财产抵押而未经共有人同意④以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同
1、抵押的效力【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】抵押担保的范围包括：主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。抵押物的转让①在抵押期间，抵押人可以转让抵押财产。
抵押权的设立①以建筑物和其他土地附着物、建设用地使用权、海域使用权、正在建造的建筑物抵押的，应当办理抵押登记。抵押权自登记时设立。②以动产抵押的，抵押权自抵押合同生效时设立；未经登记，不得对抗善意第三
（1）抵押物的范围【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】债务人或第三人有权处分的下列财产可以抵押不得抵押的财产（无权处置的财产）①建筑物和其他土地附着物；②建设用地使用权；③
（1）融资性担保机构的管理【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】融资性担保公司：指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。《融资担保公司监督管理条例》规定，
（1）保证担保份额的确定同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任；没有约定保证份额的，债权人可以请求任何一个保证人在其保证范围内承担保证责任。保证人承担保证责任后
1、担保原则【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）平等原则①所有的民事主体，在从事担保活动中，适用同一法律，具有平等的地位；②民事主体在从事担保活动时必须平等协商。（2
1、贷款担保的分类（1）抵押【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行
1、客户评级的基本概念（1）外部评级【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】外部评级通常是指公开市场专业评级机构（如穆迪、标普、惠誉、中诚信、中债资信等）对发行证券的客户主体或
①长期偿债能力【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】资产负债率资产负债率=负债总额/资产总额×100%产权比率和权益乘数产权比率=负债总额/所有者权益权益乘数=资产总额/所有
销售毛利率销售毛利率=销售毛利/销售收入净额×100%销售毛利=销售收入净额-销售成本销售利润率销售利润率=利润总额/销售收入净额×100%利润总额=销售收入净额-销售成本-期间费用净利润率净利润率=
（1）现金及现金流量的概念【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】现金及现金等价物①日常生活中现金的概念：指手头持有的能立即支付的货币。②会计核算中现金的概念：指会计主体的库存
（1）资产负债表的构成【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】资产的组成流动资产：指一年内或在一个营业周期内变现或者耗用的资产。包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款
①比较分析法【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】按比较对象横向比较：比较对象是可比企业或所在行业同期财务指标，该方法可以揭示企业相比同业的财务指标差异纵向比较：也称“趋势分
1、销售阶段分析【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①目标客户②销售渠道直接渠道间接渠道优点贴近市场、应收账款少无须自找客源、资金投入少缺点需要铺设销售网络，资金投入较大应
①产品竞争力分析【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素，但主要还是取决于产品自身的性价比、那些性能先进、质量稳定、销价合理的产品往往在
（1）供应阶段分析【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①货品质量。客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商对货品质量有一定保障。②货品价格。进货价格除了市场供
成立动机客户的组建往往基于以下六个方面的动机：①基于人力资源；②基于技术资源；③基于客户资源；④基于行业利润率或发展前景；⑤基于产品分工；⑥基于产销分工。经营范围信贷人员对于客户经营范围及变化需要重点
（1）外部因素分析【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】影响行业风险的外部因素，通常包含行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期（行业周期）、行业进入壁
（1）信贷资产质量（安全性）【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】不良贷款率从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量。相对不良率反映目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相
（1）区域经济发展水平①地区生产总值（或地区人均生产总值水平）——反映区域总体经济水平和实力。②地区生产总值增长率——反映区域经济发展的态势和前景。③地方财政收人（或可支配财力）——反映地方政府财政实
1、季节性销售模式（1）季节性融资一般是短期的。（2）银行对公司的季节性融资通常在一年以内，而还款期安排在季节性销售低谷之前或之中，此时，公司的流动资金需求下降，能够收回大量现金。【银行超全资料包合集
（1）资产效率的下降如果公司的现金需求超过了现金供给，那么资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。通常，应收账款、存货的增加，以及应付账款的减少将形成企业的借款需求。【银行超全资料包合集】【
（1）商业信用的减少和改变①应付账款被认为是公司的无成本融资来源，因为公司在应付账款到期之前可以占用这部分资金购买商品和服务等。②如果应付账款还款期限缩短了，那么公司以应付账款获得的资金占用量减少，这
（1）季节性销售增长①具有季节性销售特点的公司将经历存货和应收账款等资产的季节性增长，存货增长通常会出现在销售旺季期间或之前，而应收账款增加则主要是由销售增长引起的。②一般而言，销售收入和资产的季节性
1、借款需求的含义【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对资金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。2、借款需求分析的
借款人基本情况借款人名称、性质、成立日期、经营年限、法人代表、组织架构、股东背景、实际控制人等；借款人经营范围、所属行业、核心主业、提供产品或服务的年生产能力；借款人的技术、管理情况；主要管理人员的品
贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押物等。主要从贷款合法合规性、安全性和效益性等方面进行调查。（1）合规性调查【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】
（1）现场调研——贷前调查中最常用、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】调查方式调查对象侧重点现场会谈尽可能多的、不同
（1）贷款意向书的出具【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①贷款意向书与贷款承诺的异同相同点：常见于中长期贷款。但并非每—笔中长期贷款均需要做贷款意向书和贷款承诺。区别：贷
面谈准备拟定详细的面谈工作提纲。提纲内容包括客户总体情况、客户信贷需求、拟向客户推介的信贷产品等。面谈内容调查人员可以按照国际通行的信用“5C”标准原则获取客户相关信息。（1）面谈中须了解的信息①客户
（1）借款人的权利【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①可以自主向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款②有权按合同约定提取和使用全部贷款。③有权拒绝借款合
（1）借款人应具备的基本条件【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】固定资产贷款借款人流动资金贷款借款人①借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；②借款人信用状况良好，
又称“保函业务”，一般以保函形式出具。指银行应申请人的请求，向受益人开立书面信币担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由银行代其按照约定履行一定金额的某种支付或经济赔偿责任的信贷业务
1、银团贷款（又称辛迪加贷款）【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】（1）概念：指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人
商业银行贸易融资是基于商品交易买卖双方信用需求提供的融资，融资主体可以是买方，也可以是卖方。（1）国内贸易融资【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①国内保理：以债权人转让其
1、流动资金贷款（1）概念贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。（2）用途满足借款人日常生产经营周转资金需要。（3）分类【银行超全资料包
2012年银监会下发了《绿色信贷指引》，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求。（1）有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境风险和社会风险，建立环境风险和社会风险管理体系，完善相关信贷政策
商业银行信贷业务经营管理组织架构包括董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门。（1）董事会及其专门委员会①商业银行风险管理的最高决策机构，承担商业银行全面风险管理的最终责任。②负
（1）贷款申请恪守诚实守信原则，申请基本内容包括：借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。【银行超全资料包合
（1）全流程贷款管理原则：将有效的信贷风险管理行为贯穿到贷款生命周期中的每一个环节。（2）诚信申贷原则【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①借款人恪守诚实守信原则，按照贷款
（1）按币种人民币贷款、外汇贷款（美元、港元、日元、英镑和欧元）。（2）按期限短期贷款≤1年；中期贷款1~5年以下（含5年）；长期贷款＞5年。【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约
种类①根据币种不同：本币贷款利率、外币贷款利率②利率是否变动：浮动利率（借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整）、固定利率（合同内利率固定）③利率确定方式：法定利率、行业公定利率和市场利率我国
广义信贷期限：银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间（签订合同→合同结束）【银行超全资料包合集】【题库会员免费领】【银行考试消息预约提醒】①提款期：借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额