（1）犯罪的特征：社会危害性（基本特征）；刑事违法性（法律特征）（2）犯罪的构成犯罪主体犯罪主体是指实施危害社会的行为，依法应当负刑事责任的自然人或单位。完全负刑事责任年龄阶段：已满16周岁。相对负刑事责任年龄阶段：已满14周岁不满16周岁的人，犯故意杀人、故
取得从票据权利取得方式看，分为原始取得和继受取得。从票据取得的主观状态看，分为善意取得和恶意取得。以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的，或者有重大过失取得票据的
信托委托当事人数量多方，至少有委托人、受托人、受益人三方委托人与受托人双方财产所有权变化信托财产要从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产委托代理财产的所有权不发生变化成立条
概念指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。特征①信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉。②信托
（1）保险分类①按保险的实施方式，分为自愿保险和强制保险②按保险对象不同，分为财产保险和人身保险③按保险实施范围不同，分为社会保险和普通保险④按保险承担责任的次序不同，保险分为原保险和再保险（2）保险
特点集合理财，专业管理；组合投资，分散风险；利益共享，风险共担；严格监管，信息透明；独立托管，保障安全。类型①80%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金；②80%以上的基金资金投资于债券的，为债券基
发行方式公开发行（符合下列情形之一的）非公开发行①向不特定对象发行证券的；②向特定对象发行证券累计超过二百人的，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内；③法律、行政法规规定的其他发行行为。也称私募
股东大会股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。股东大会还有监督董事会和监事会的
夫妻共同财产夫妻一方个人财产夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，为夫妻的共同财产，归夫妻共同所有：①工资、奖金、劳务报酬；②生产、经营、投资的收益；③知识产权的收益；④继承或者受赠的财产，但是《民法
继承概述继承：指自然人死亡后，其遗留的个人合法所有财产依法转移给他人所有的法律制度。继承制度的基本原则：①保护自然人合法财产继承权；②继承权男女平等；③养老育幼、互谅互让；④权利义务相一致。遗产：遗产
同时履行抗辩权同时履行抗辩权是指当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行。一方在兑付履行之前有权拒绝其履行请求。一方在兑付履行不符合约定时，有权拒绝其相应的履行请求。当事人行使同时履行抗辩权应
无效合同致合同无效的原因包括：①虚假合同；②恶意串通，损害他人合法权益；③违背公序良俗；④违反法律、行政法规的强制性规定。可变更、可撤销的合同①因重大误解订立的合同；②显失公平的合同；③因欺诈而订立的
合同成立合同生效构成要件不同双方达成合意合同即成立，至于当事人意思表示是否真实，则在所不问。合同生效的条件包括行为人具有相应的民事行为能力、意思表示真实、不违反法律或者社会公共利益；适用于某些特殊合同
方式（1）要约要约是希望和他人订立合同的意思表示。要约到达受要约人生效。要约可以撤回可以撤销。要约不得撤销的情形：①要约人以确定承诺期限或者其他形式明示要约不可撤销；②受要约人有理由认为要约是不可撤销
权利义务①债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，质权人可以与出质人协议以质押财产折价，也可以就拍卖、变卖质押财产所得的价款优先受偿。②质权人有权收取质押财产的孳息，但合同另有约定的除
可以抵押的财产不可抵押的财产①建筑物和其他土地附着物；②建设用地使用权；③海域使用权；④生产设备、原材料半成品、产品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通运输工具；⑦法律、行政法规未禁止抵押的其他
概念物权是权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。特征①物权是绝对权（对世权）；②物权是支配权；③物权的标的是物；④物权具有排他性；⑤物权具有追及力。原则平等保护
自然人的民事权利能力自然人民事权利始于出生，终于死亡。《民法典》第十六条规定，涉及遗产继承、接受赠与等胎儿利益保护的，胎儿视为具有民事权利能力。但是胎儿娩出时为死体的，其民事权利能力自始不存在。自然人
概念洗钱是指为了掩饰犯罪收益的真实来源和存在，通过各种手段使犯罪收益表面合法化的行为。过程处置阶段：指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。培植阶段：通过复杂的多种、多层的金融交易，
根据操作风险引起原因的不同，可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。（1）人员因素：人员因素主要是因银行内部员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、关键人员流失、违反用工
类别内容正常类贷款借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。关注类贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。次级类贷款借款人的还款能力出
（1）强化资本充足率监管标准①提升资本工具损失吸收能力。界定并区分一级资本和二级资本的功能：一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；二级资本仅在银
（1）账面资本又称会计资本。指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。（2）监管
（1）董事会、监事会与高管层董事会：董事会对内部审计的独立性和有效性承担最终责任。监事会：监事会对本银行内部审计工作进行监督，有权要求董事会和高级管理层提供审计方面的相关信息。高管层：高级管理层应支持
原则与特点原则：稳健经营、合规引领、战略导向、综合平衡、统一执行。科学的绩效考评具有四个特点：①由传统的财务指标转向财务与非财务指标（内控及合规等）并重；②由财务会计数据转向财务会计与管理会计信息并重
计算公式最低监管标准流动性覆盖率流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量不得低于100%净稳定资金比例净稳定资金比例=可用的稳定资金÷所需的稳定资金不得低于100%流动性比例流动性比例
（1）资产结构生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产（包括贷款、债券、资金业务等）占总资产的比重。生息资产占比=生息资产平均余额/资产
（1）不良贷款率不良贷款率=不良贷款余额/总贷款余额×100%不良贷款是指在评估银行贷款质量时把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。（2）不良贷款拨备覆盖率拨
（1）按照企业法人角度划分统一法人制组织架构：相对集权，分支机构不具备独立的法人资格。多法人制组织架构：集团总部下设子公司，子公司具有法人地位。银行多通过多法人制组织架构来拓展新兴业务领域、发展全球布
商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低于1万元人民币。商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币，投资于单只混合类理财产品的金额不
分类标准类别募集方式公募理财产品：指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。私募理财产品：指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单
（1）限额管理买断式回购：任何一家市场参与者单只券种的待返售债券余额应小于该支债券流通量的20%，任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在中央结算公司托管的自营债券总量的200%。质押式回购：证券
债券现券交易债券买卖双方在成交后就办理交收手续，买方付出资金并获得债券，卖方得到资金并交付债券，成交和交收基本上同步进行。 债券回购交易债券买卖双方在成交的同时，约定于未来某一时间以某一价格，双方再进
（1）概念：银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。（2）根据地域划分，分为国内联行清算和国际清算①国内联行清算系统内联行清算：
目前在进出口业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三种。汇款概念：汇款是银行（汇出行）应汇款人（债务人）的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行（汇人行），付给收款人
固定资产投资：指建造和购置固定资产的活动，是社会固定资产再生产的主要手段。分为：基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资。基本建设企业、事业、行政单位以扩大生产能力或工程效益为主要目的的新
指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款，主要包括：（1）个人住房按揭贷款：银行向自然人为购买、建造、大修各类型住房而发放的贷款。（2）二手房贷款：银行向自然人在二级市场购买各类型再次交
概念由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证。期限1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年和5年共9个品种。付息方式分为到期一次还本付息和定
人民币存款计息的通用公式：利息=本金×实际天数×日利率人民币存款利率的换算公式：日利率=年利率÷360；月利率=年利率÷12积数计息法：按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。多用来
汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。主要业务：①接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东三个月（含）以上定期存款；②
（1）我国的中央银行我国的中央银行是中国人民银行，成立于1948年。中国人民银行在国务院的领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地方政府、社会团体和个人的干涉。（2）中央银行的职能发行的
同业拆借市场含义：银行等金融机构间的短期资金借贷市场。特点：①资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性资金需要。②同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主
金融工具的特点（流动性、收益性、风险性）流动性：①能否方便地随时变现；②变现过程中损失的程度和所耗费的交易成本的大小。一般来说，流动性与偿还期限成反比，与债务人的信用能力成正比。收益性：信用工具能定期
（1）国际收支，国际收支逆差，外汇汇率上涨，本币对外贬值。（2）利率水平，一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值。（3）通货膨胀因素，通
影响①利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间，尤其对国内银行高度依赖利息收入的传统经营模式造成冲击；②把定价权交给了市场，对银行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求；③加大商业银行面临的利
基准利率市场利率概念通常是由一个国家中央银行直接制定和调整、在整个利率体系中发挥基础性作用的利率，在市场经济国家主要指再贴现利率。指借贷双方在金融市场上通过竞争所形成的反映一定时期金融市场货币供求关系
产生原因：①货币供给减少；②有效需求不足；③供需结构不合理；④国际市场的冲击。影响：①导致社会总投资减少；②减少消费需求；③影响社会收入再分配。治理对策：①扩大有效需求；②实行扩张的财政政策和货币政策
（1）操作目标：存款准备金；基础货币；其他指标。（2）中介目标：利率；货币供应量；其他指标。（3）最终目标：①经济增长；②物价稳定；③充分就业；④国际收支平衡。（4）货币政策中介目标和操作目标的选择标
M0：流通中现金M1：M0+企业活期存款+机关团体部队存款+农村存款+个人持有的信用卡类存款M2：M1+城乡居民储蓄存款+企业存款中具有定期性质的存款+外币存款+信托类存款M3：M2+金融债券+商业票
（1）本质货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特殊商品，体现商品生产者之间的社会关系。（2）职能职能特点/作用价值尺度货币在表现商品的价值并衡量商品价值量的大小时，执行价值尺度的职能。特点：可以是
目标衡量指标经济增长国内生产总值：指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。充分就业失
货币危机：当某种货币的汇率受到投机性袭击时，该货币出现持续性贬值，迫使当局扩大外汇储备，大幅度提高利率。银行危机：银行不能如期偿付债务，或迫使政府出面，提供大规模援助，以避免违约现象的发生。外债危机：