货币时间价值在理财规划中的应用包含以下几个方面：（1）子女教育规划（2）房产规划（3）退休规划（4）投资规划（5）保险规划
理财师常用的金融理财工具主要包括：复利与年金系数表、财务计算器、Excel表格、专业理财软件。①复利与年金系数表优点：简单，效率高缺点：计算答案不够精准②财务计算器优点：便于携带，操作简单缺点：操作流
复利终值系数表的使用步骤：①找出r与n交叉的数字（终值系数）；②而n年后投资人可获得的终值是本金与终值系数的乘积。例：1元钱在5%利率水平下，2年后的本利和为n=2，r=5%交叉点1.103。如果投资
复利现值一般指当要实现期末期望获得的投资价值时，在给定投资报酬率和投资期限的情况下，以复利计算出投资者在期初应投入的金额，是复利终值的逆运算。公式：PV=FV/(1+r)n在复利系数表中，假定现值（P
普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。使用步骤参考“普通年金现值系数表”
普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。使用步骤参考“普通年金现值系数表”普通年金终值是通过货币时间价值，在给定的回报率下
调用 Excel 财务函数方法(1)打开 Excel 电子表格，在菜单中选择【公式】的功能；(2) 选择插入【函数】中的【财务】。(3) 在财务函数中选择需要用的终值、现值或年金函数；· FV 终值函
可以。IRR内部报酬率函数中，现金流量为正数，就表示现金流入，负数为流出； 运用Excel表格来计算内部报酬率比财务计算器要便捷许多。 在退休规划中 ，工作期现金流如果设定为正数，
通过内部回报率法计算出r与IRR的关系，其中r表示融资成本，IRR表示内部回报率。计算公式如下：如果r<IRR，表明该项目有利可图；如果r>IRR，表明该项目无利可图。
在求货币时间价值的几种方法中，查表法是较为简便的一种方式，适合初学者。通常情况下银行与财务系统都会附有货币时间价值系数表。在没有电脑或财务计算器的情况下，理财师通过比对对应的两个参数，可以迅速找到对应
在计算复利终值时，通常会用到的复利终值系数表。复利终值系数表：期数1%2%3%4%5%6%7%8%11.0101.0201.0301.0401.0501.0601.0701.08021.0201.04
复利终值通常指单笔投资在若干年后所反映的投资价值，包括本金、利息、红利和资本利得。公式：FV=PV×（1+r)nFV代表终值；PV代表现值；r代表利率、投资报酬率或通货膨胀率；n代表期数；(1＋r)&
股票市场是专门对股票进行公开交易的市场，包括股票的发行和转让。1、股票的本质股票是股份有限公司发行的、用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。就其性质来看：股票是股份公司资本的构成
股票市场是专门对股票进行公开交易的市场，包括股票的发行和转让。股票的本质是股票是股份有限公司发行的、用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。就其性质来看：股票是股份公司资本的构成部
股票的分类方式一般有以下6种：分类标准类别股东权利普通股和优先股普通股的权利：经营决策的参与权；公司盈余的分配权；剩余财产索取权；优先认股权。优先股的权利：优先按约定方式领取利息；优先清偿权；限制参与
根据上市地点，我国的股票可以分为A股、B股、H股和N股。A股：以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。B股：以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、
我国股票市场发展开始于20世纪80年代。1984年，党的十二届三中全会通过《中共中央关于经济体制改革的决定》，一些大型国企纷纷进行股份制试点，股票在一级市场上开始出现。1990年11月上海证券交易所成
1.同业拆借市场的含义同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。同业拆借市场是金融机构进行流动性管理的重要场所，主要满足金融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。2.同业拆借市场的特点（1）资
同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。同业拆借市场是金融机构进行流动性管理的重要场所，主要满足金融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。特点（1）资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性
同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。同业拆借市场是金融机构 进行流动性管理的重要场所，主要满足金融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。 同业拆借市场具有以下特点：一是资金融通
同业拆借市场的特点如下：（1）资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性资金需要；（2）同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信用等级。（3）
是的。同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信用等级。同业拆借市场的特点如下：（1）资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性资金需要；（2）
1.回购协议和回购市场的含义（1）回购市场是指对回购协议进行交易的短期融资市场。（2）回购协议是指交易的一方将持有的债券卖出，并在未来约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。2.回购交易的特点（1）以
回购交易的特点（1）以回购方式进行的债券交易其实是一种有抵押的贷款（准确来讲应该是质押贷款）：债券的购买，实际是买方将资金借给卖方；约定卖方在规定的时间购回，实际是通过购回债券归还借款；抵押品就是相关
属于。以回购方式进行的债券交易是一种有抵押的贷款，准确来讲应该是质押贷款。回购债券的特点主要是：（1）债券的购买，实际是买方将资金借给卖方；（2）约定卖方在规定的时间购回，实际是通过购回债券归还借款；
票据市场主要有传统的票据市场和现代商业票据市场。1.传统的票据市场传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。票据是约定由债
传统的票据市场含义：传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。特点：（1）票据是约定由债务人按期无条件支付一定金额，并可以
现代商业票据市场现代商业票据大多已和商品交易脱离关系，演变为一种专供在货币市场上融资的票据。特点：发行人与投资者成为一种单纯的债务和债权关系，从而摆脱了商品买卖与劳务供应关系。而票面金额也演变为标准单
作为现代金融市场中公开发行和交易的金融工具，商业票据已经与传统意义的商业票据有很大区别：（1）现代意义的商业票据与具体的商品交易无关，也不需要真实的商品交易为背景；（2）商业票据以在货币市场上公开发行
与传统意义的商业票据市场相比，现代商业票据市场发生如下变化（1）现代意义的商业票据与具体的商品交易无关，也不需要真实的商品交易为背景；（2）商业票据以在货币市场上公开发行方式出售，票据面额、期限、利率
大额可转让定期存单的含义：大额可转让定期存单，简称CDs，是由商业银行发行的、有固定面额和约定期限并可以在市场上转让流通的存款凭证。通过发行大额可转让定期存单，银行可以获得稳定的资金来源，增强贷款能力
CDs是大额可转让定期存单的简称。它是由商业银行发行的、有固定面额和约定期限并可以在市场上转让流通的存款凭证。通过发行大额可转让定期存单，银行可以获得稳定的资金来源，增强贷款能力，增加负债管理工具，也
与传统的定期存款相比，大额可转让定期存单（CDs）具有以下不同的特点：（1）定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场
传统定期存款与大额可转让定期存单（CDs）的区别：区别传统定期存款大额可转让定期存单（CDs）是否记名记名而且，不记名是否可转让不可以转让可以转让是否有特定流通市场没有特定的流通市场有专门的大额可转让
大额可转让定期存单（CDs）的特点：大额可转让定期存单（CDs）的特点不记名可以转让有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。固定，面额较大不可提前支取，但可以在二级市场上转让。
资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、 期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。资本市场的主要特点是：风险大、收益较高； 期限长、流动性差。
期货市场是进行期货交易的场所，是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间（如一个月、两个月、三个月或半年等，一般在一个月以上、一年之内）进行的市场。
按交易场所和空间划分，金融市场可分为有形市场和无形市场。有形市场：是指有固定场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的金融交易市场，如股票交易所。一般也称为场内交易市场。无形市场：是指没有固定交易场所
按交易场所和空间划分，金融市场可分为有形市场和无形市场。有形市场：是指有固定场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的金融交易市场，如股票交易所。一般也称为场内交易市场。无形市场：是指没有固定交易场所
按照资金融资方式，金融市场可分为直接融资市场和间接融资市场。1、直接融资市场是指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的市场。融资活动一般不通过金融中介机构。商业信用、企业发行股票和债券、国家发行国库券
按照资金融资方式，金融市场可分为直接融资市场和间接融资市场。1、直接融资市场定义：指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的市场。特点：融资活动一般不通过金融中介机构。商业信用、企业发行股票和债券、国家
直接融资市场：定义：指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的市场。特点：融资活动一般不通过金融中介机构。常见活动类型：商业信用、企业发行股票和债券、国家发行国库券公债券均属于直接融资市场上的融资活动。
间接融资市场定义：指通过银行等信用中介机构进行资金融通的市场。特点：融资活动一般要通过金融中介机构进行，资金的供求双方不直接见面、不发生直接的债权债务关系，而是由金融机构以债权人和债务人的身份介入其中
金融工具的特点有以下三个：1.流动性流动性是指信用工具迅速变现而不致遭受损失的能力。流动性包含两方面含义：（1）能否方便地随时变现；（2）变现过程中损失的程度和所耗费的交易成本的大小。一般来说，流动性
金融工具的流动性是指信用工具迅速变现而不致遭受损失的能力。流动性包含两方面含义：（1）能否方便地随时变现；（2）变现过程中损失的程度和所耗费的交易成本的大小。一般来说，流动性与偿还期限成反比，而与债务
金融工具的风险性是指信用工具的本金和预期收益的安全保证程度。金融工具的风险主要有两类：（1）信用风险，或称违约风险。即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险。（2）市场风险，即因经济环
信用工具的本金和预期收益的安全保证程度，是不确定的，因此存在一定的风险性。金融工具的风险主要有两类：（1）信用风险，或称违约风险。即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险。（2）市场风
是的。金融工具的风险性和收益性是并存的。收益性是指的信用工具能定期或不定期地给持有者带来收益，收益的大小通过收益率来反映。风险性是指信用工具的本金和预期收益的安全保证程度。金融工具的风险主要有两类：（
金融工具的种类，根据不同的分类标准有以下类别分类标准类别按期限长短短期金融工具：期限≤1年，如商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等。长期金融工具：期限＞1年，如股票、企业
按期限长短，金融工具的种类可以分为短期金融工具和长期金融工具。短期金融工具：期限≤1年，如商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等。长期金融工具：期限＞1年，如股票、企业债券
由于回购协议的期限一般在一年内，因此回购协议属于短期金融工具。短期金融工具和长期金融工具的特点如下短期金融工具：期限≤1年，如商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等。长期金
按融资方式，金融工具的种类可以分为直接融资工具和间接融资工具。直接融资工具：政府、企业发行的国库券企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具：银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。
按融资方式，金融工具的种类可以分为直接融资工具和间接融资工具。两者常见的工具形式如下：直接融资工具：政府、企业发行的国库券企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具：银行债券、银行承兑汇票、可转让大
货币市场概念和特点概念：货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。特点：低风险低收益；期限
货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。其特点是低风险低收益；期限短、流动性高；交易量大
金融市场的含义金融市场是指货币资金融通和金融工具交易的场所。金融市场的融资行为既包括以银行等金融机构为信用媒介的间接融资行为，也包括各类交易主体之间的直接融资行为。金融市场的构成要素（1）金融市场的主
金融市场的六大功能：（1）货币资金融通功能：金融市场最主要、最基本的功能。（2）优化资源配置功能（3）风险分散与风险管理功能（4）经济调节功能（5）交易及定价功能（6）反映经济运行的功能
货币资金融通功能是金融市场最主要、最基本的功能。金融市场为人们创造了丰富的金融工具和多种交易方式，为不同投资偏好的资金供给者及需求者进行多种形式的金融投资融资交易创造了便捷的条件。金融市场一方面为社会
优化资源配置功能通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，而金融资产的价格变动则反映了整体经济运行的态势和企业、行业的发展前景，是引导货币资金流动和配置的理想工具。金
风险分散与风险管理功能金融市场上的金融工具能够为投资者提供保值和增值的途径，多元化的金融工具也为投资者提供了分散风险的可能。金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投
金融市场可以通过其特有的资本聚集功能和引导资本的合理配置的机制，发挥对经济的调节作用。其经济调节功能表现在：（1）借助货币资金供应总量的变化影响宏观经济的发展规模和速度；（2）借助货币资金的流动和配置
交易及定价功能：借助于金融市场的交易组织、交易规则和信用制度，以及丰富的可供选择的金融产品和便利的金融资产交易方式，为各种期限、内容不同的金融工具互相转换提供了必需的条件，可以降低交易成本，便利金融工
金融市场是国民经济景气情况的重要信号系统，是反映国民经济情况的“晴雨表”。金融市场反映经济运行的功能：（1）在一个有效的市场中，证券交易行情能够反映企业的经营管理情况及发展前景，从而成为反映微观经济运
按金融工具的期限划分可分为货币市场和资本市场。1、货币市场货币市场是短期资金融通市场，其融通的资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小，与货币相差不多，此类金融工具往往被当做货币的
按金融工具的期限划分可分为货币市场和资本市场。1、货币市场：货币市场是短期资金融通市场。特点：其融通的资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小，与货币相差不多，此类金融工具往往被当
银行间同业拆借市场属于货币市场。货币市场的特点是：融通资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小，与货币相差不多，此类金融工具往往被当做货币的替代品，因此被称为“货币市场”。我国货币
属于。我国货币市场主要包括：银行间债券回购市场、银行间同业拆借市场和票据市场等。而货币市场的特点是：融通资金主要用于周转和短期投资，因为其偿还期短、流动性强、风险小，与货币相差不多，此类金融工具往往被
不属于。票据市场不属于资本市场，而是货币市场，是我国常见的货币市场之一。除了票据市场，我国货币市场还有银行间债券回购市场和银行间同业拆借市场等。货币市场的特点是：融通资金主要用于周转和短期投资，因为其
按具体的交易工具类型划分可分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场等。债券市场：是指债券发行和交易的场所。长期债券市场是指政府、企业和金融机构等募集长期资金的主要场所。票据市场：是指由具有
金融市场的划分方式很多。其中，按具体的交易工具类型，可划分为：债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场等五种类型。各自的特点如下：债券市场：是指债券发行和交易的场所。长期债券市场是指政府、企业
按金融工具发行和流通的阶段，金融市场可以分为发行市场和流通市场。1、发行市场发行市场也称为一级市场，是债券、股票等金融工具 初次发行、供投资者认购投资的市场。发行过程一般需要通过中间机构即证券经纪人办
一级市场和二级市场的本质区别在于：一级市场是发行市场，而二级市场是流通市场。1、一级市场一级市场也称为发行市场，是债券、股票等金融工具 初次发行、供投资者认购投资的市场。发行过程一般需要通过中间机构即
发行市场也称为一级市场，是债券、股票等金融工具初次发行、供投资者认购投资的市场。发行过程一般需要通过中间机构即证券经纪人办理。证券发行可以通过公募和私募两种方式进行。
流通市场，是我们常说的二级市场。流通市场是对已上市的金融工具（如债券、股票等）进行买卖转让的市场。流通市场可以为有价证券提供流动性，使证券持有者随时卖掉手中的有价证券得以变现。
流通市场，就是我们常说的二级市场。主要是对已上市的金融工具（如债券、股票等）进行买卖转让的市场。流通市场可以为有价证券提供流动性，使证券持有者随时卖掉手中的有价证券得以变现。
债券市场：是指债券发行和交易的场所。长期债券市场是指政府、企业和金融机构等募集长期资金的主要场所。债券市场是发行和买卖债券的场所，是金融市场一个重要组成部分。债券市场是一国金融体系中不可或缺的部分。一
对的。按交割时间，金融市场可划分为现货市场和期货市场。1、 现货市场期货市场是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割（一方支付款项、另一方交付证券等金融工具）的市场。2、期货市场期货市场是进行期货
按交割时间划分，金融市场可分为现货市场和期货市场。1、 现货市场期货市场是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割（一方支付款项、另一方交付证券等金融工具）的市场。2、期货市场期货市场是进行期货交易