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理财师常用的金融理财工具主要包括：复利与年金系数表、财务计算器、Excel表格、专业理财软件。①复利与年金系数表优点：简单，效率高缺点：计算答案不够精准②财务计算器优点：便于携带，操作简单缺点：操作流
普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。使用步骤参考“普通年金现值系数表”普通年金终值是通过货币时间价值，在给定的回报率下
调用 Excel 财务函数方法(1)打开 Excel 电子表格，在菜单中选择【公式】的功能；(2) 选择插入【函数】中的【财务】。(3) 在财务函数中选择需要用的终值、现值或年金函数；· FV 终值函
可以。IRR内部报酬率函数中，现金流量为正数，就表示现金流入，负数为流出； 运用Excel表格来计算内部报酬率比财务计算器要便捷许多。 在退休规划中 ，工作期现金流如果设定为正数，
复利终值系数表的使用步骤：①找出r与n交叉的数字（终值系数）；②而n年后投资人可获得的终值是本金与终值系数的乘积。例：1元钱在5%利率水平下，2年后的本利和为n=2，r=5%交叉点1.103。如果投资
复利现值一般指当要实现期末期望获得的投资价值时，在给定投资报酬率和投资期限的情况下，以复利计算出投资者在期初应投入的金额，是复利终值的逆运算。公式：PV=FV/(1+r)n在复利系数表中，假定现值（P
普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。使用步骤参考“普通年金现值系数表”
通过内部回报率法计算出r与IRR的关系，其中r表示融资成本，IRR表示内部回报率。计算公式如下：如果r<IRR，表明该项目有利可图；如果r>IRR，表明该项目无利可图。
在求货币时间价值的几种方法中，查表法是较为简便的一种方式，适合初学者。通常情况下银行与财务系统都会附有货币时间价值系数表。在没有电脑或财务计算器的情况下，理财师通过比对对应的两个参数，可以迅速找到对应
在计算复利终值时，通常会用到的复利终值系数表。复利终值系数表：期数1%2%3%4%5%6%7%8%11.0101.0201.0301.0401.0501.0601.0701.08021.0201.04
复利终值通常指单笔投资在若干年后所反映的投资价值，包括本金、利息、红利和资本利得。公式：FV=PV×（1+r)nFV代表终值；PV代表现值；r代表利率、投资报酬率或通货膨胀率；n代表期数；(1＋r)&
概念：增长型永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。【期末增长型永续年金】公式（r>g）：PV=C/(r-g)
净现值( NET Present Value , NPV) ，是指所有现金流，包括正现金流和负现金流在内的现值之和。净现值为正值，说明投资能够获利，净现值为负值，说明投资是亏损的。
净现值(NPV)计算公式：根据公式可知，净现值可能为正，也可能为负。对于一个投资项目，如果 NPV>0，表明该项目在回报率为r的要求下是可行的，且 NPV 越大，技资收益越高。相反地，如果 NP
净现值指标具有以下特点:(1)考虑了资金时间价值，增强了投资经济性的评价；(2) 考虑了全过程的净现金流量，体现了流动性与收益性的统一；(3) 考虑了投资风险，风险大则采用高折现率，风险小则采用低折现
增长型年金(等比增长型年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、 金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。其中，C表示第一年现金流，g表示每年固定增长比率，r表示现金流的收益率或贴现率
永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等 方向相同的一系列现金流。例如优先股，它有固定的股利而无到期日，其股利可视为永续年金；未规定偿还期限的债券，其利息也可视为永续年金。
年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如，退休后每个月固定从社保部门领取的养老金就是一种年金。定期定额缴纳的房屋贷款月供、每个月进行定期定额购买基
根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期未年金。期初年金指在一定时期内每期期初发生一系列相等的收付款项，即现金流发生在当期期初，如生活费支出、教育费支出、房租支出等；期末年金则是现金
期初年金现值等于期末年金现值的(1 + r) 倍，即 PVBEG = PVEND (1 + r)期初年金终值等于期末年金终值的(1 + r) 倍，即 FVBEG = FVEND (1 + r)
复利期间数量是指一年内计算复利的次数，也即在一年内的复利计算频率。例如 以季度为复利期间，则复利期间数量为4；以月份为复利期间， 复利期间数量为12。
使用不同的复利期间，得出的年利率的数字不同。例如，用季度作为复利期间，用季度利率计算年度利率的过程，称为年化，该年化收益率也就是按季度计算复利得出的有效年利率。不同复利期间投资的年化收益率称为有效年利
不同复利期间投资的年化收益率称为有效年利率 (EAR)。案例：假设年初投资100 元，名义年利率是12%。如果按照月度计算复利，则可以得出以下公式，从而得到有效年利率。如果按照季度计算复利，则可以得出
如果一年计多次复利，次数为m，那么，该投资的有效年利率计算公式为：其中r是指名义年利率，EAR 是指有效年利率，m是1年内的复利次数。不同复利次数下，有效年利率的差，实质反映的就是复利的时间价值。
当复利期间变得无限小的时候，相当于连续计算复利，被称为连续复利计算。在连续复利的情况下，计算终值的一般公式为：其中：PV为现值，r为年利率，m为复利期间数量，t为按年计算的投资期间，e为自然对数的底数
多期中的现值一般指在复利情况下投资者若要在连续几期后获得指定金额，当期需要投资的金额。计算多期中现值的公式为 PV = FV/(1 + r)t现值与时间、利率成反比 利率越高，时间越长，现值则越小。计
72法则：估计一定投资额倍增或减半所需要的时间的方法，即用72除以收益率或通胀率的数值就可以得到固定一笔投资（钱）翻番或减半所需时间。例1：假设以1%复利计算、那么72年后本金就会翻一番。例2：假设以
单期中的终值指某笔资金在投资一期后的价值。一般用于计算单次收益，如一年期的定期存款，一期的理财产品等。单期中终值的计算公式为：FV = PV x (1 + r)
单期中的现值是单期中的终值的逆运算，它一般用于计算已知一期投资后的价值时，当期需要技资的金额，一般广泛运用在债券价格的计算中。单期中现值的计算公式为 PV = FV/(1 + r)
多期中的终值表示以一定金额投资某种产品，并持续不仅一期，在最后一期结束后，所获得的最终价值。大多数的理财工具通常都是使用复利计算，计算多期中终值的公式为 FV = PV x (1 + r) t&nbs
由于货币时间价值的存在，同 笔资金现在的价值和未来的价值会是两个数字。其中，现在的价值被称为现值。货币的现值，也即资金在期初的价值，通常用 PV (Present Value) 表示。
终值是指货币在未来某个时间点上的价值，通常用 FV(Future Value) 表示。对应于单利和复利，就有单利终值和复利终值。根据单利的计算规则，一定金额的本金按照单利计算若干期后的本利和(本金加利
时间价值的计算公式，其原理就是复利的计算公式：FV = PV x (1 + r) t 其中：PV表示现值：货币现在的价值。FV表示终值：货币在未来某个时间点上的价值。t表示时间：货币使用的时间。r表示
时间价值的计算公式为：FV = PV x (1 + r) t 其中，t表示时间，指的是货币使用的时间，也就是资金占用时间。r表示利率：影响货币时间价值程度的波动要素，也可以叫通货膨胀率，是一种量化货币
时间价值计算的基本参数：（1）现值：货币现在的价值，通常用PV表示。（2）终值：货币在未来某个时间点上的价值，通常用FV表示。（3）时间：货币使用的时间，通常以t表示。（4）利率：影响货币时间价值程度
时间的长短是影响货币时间价值的首要因素，时间越长，货币时间价值越明显。例如：以年均 5% 的通货膨胀率计算，1990年的100元钱的购买力相当于2000年的163 元，相当于2010年的265元。这期
单利和复利是两种收益计算规则。单利始终以最初的本金为基数计算收益，它只考虑本金的时间价值。而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应，所以同时考虑了本金和期间利息的时间价
货币时间价值的影响因素①时间：首要因素，时间越长，货币时间价值越明显②收益率或通货膨胀率：决定货币未来增值程度的关键因素③单利与复利：单利以本金为基数计算收益，复利以本金和利息为基础计算利息
货币之所以具有时间价值，主要是因为以下几点：（1）现在持有的货币可以用作投资，从而获得投资回报；（2）货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低；（3）未来的投资收入预期具有不确定性。同等数量的货币在不同