【答案与解析】
一、单项选择题
1．B银行的价值变化=资产的变化值一负债的变化值=(一1000×5×0．005÷1．055)一(一
800×4×0．005÷1．055)=一8．53
2．C流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额×100％。人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100％。流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)÷到期流动性资产×100％。
3．B核心存款比例=核心存款÷总资产=200／1000=0．2。
4．C缺口分析法针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。
5．A当久期缺口为正值时，市场利率下降，资产价值和负债价值同时增加，但是资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，因此银行的流动性也随之加强。
6．A现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)÷总资产。
7．A个人存款对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，公司存款、机构存款、大额存款对商业银行的信用和利率水平较为敏感，因此个人存款往往被看作是核心存款的重要组成部分。
8．D股票投资收益率下降，会使人们把投资于股市的资金撤出来存入银行，会使商业银行的流动性变好。
9．A融资需求=融资缺口+流动性资产=贷款平均额一核心存款平均额+流动性资产=600—300+100=400。
10．A当资金来源小于资金使用时，出现流动性“赤字”，可能造成支付困难以及由此产生流动性风险。
二、多项选择题
1．AC商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是追求利润最大化和保持流动性．因此银行要选择恰当的流动性风险评估方法。
2．BCDE商业银行的流动性状况一般不会影响操作风险。保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用：(1)增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款，是值得信赖的：(2)确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系；(3)避免银行资产廉价出售，损害股东利益；(4)降低银行借入资金时所需支付的风险溢价。
3．BCE商业银行在特定时段内需要借入的资金规模是由一定数量的流动性资产、发放的贷款、以及一定水平的核心存款决定的。
4．BDE流动性应急计划主要包括：(1)危机处理方案；(2)弥补现金流量不足的工作程序。其中，DE选项属于危机处理方案。
5．CDE贷款总额与总资产的比率忽略了流动资产，不能用来衡量流动性风险。大额负债依赖度适中比较理想，并不是越低越好。
6．ACDE客户办理业务等候时间较长可能是相关业务人员操作不熟练，并不是流动性风险预警信号。
7．ABE第三方评级、银行发行的有价证券的市场表现是外部指标／信号的变化。
8．ACDE流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。
9．BC商业银行内部有关风险水平是内部信号；所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升、所发行股票价格下跌是外部信号。
三、判断题
1．A压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。
2．B情景分析是多因素分析方法，而不是单因素分析方法。
3．B信用风险通常会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行资产和负债的流动性。
4．B商业银行应当制订外汇融资能力受损时的流动性应急计划，可以采用使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币。
