11. 商业银行的内部控制要素包括（）。
A．内部控制环境
B．风险识别与评估
C．内部控制措施
D．信息交流与反馈
E．监督评价与纠正
［答案］ABCDE
［解析］商业银行的内部控制要素包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正。
12. 关于银行的福费廷业务的特点，下列说法正确的是（）。
A．福费廷业务属于衍生产品业务
B．出口商卖断票据，放弃对所出售票据的一切权益
C．银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权的贴现
D．银行（包买人）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质
E．从业务运作的实质来看福费廷就是远期票据的贴现
［答案］BCDE
［解析］福费廷属于贸易融资贷款。
13. 商业银行发行金融债券应具备的条件包括（）。
A．贷款损失准备计提充足
B．核心资本充足率不低于4%
C．资本充足率不低于8%
D．最近三年连续盈利
E．最近三年没有重大违法、违规行为
［答案］ABDE
［解析］商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4%；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其他条件。
14. 债券投资收益率包括（）。
A．票面收益率
B．即期收益率
C．持有期收益率
D．到期收益率
E．名义收益率
［答案］ABCDE
［解析］债券投资收益率包括名义收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率。名义收益率又称票面收益率。
15. 相比于传统业务，银行中间业务具有的特点有（）。
A．不使用银行的自有资金
B．不承担市场风险
C．占用银行自有资本
D．种类多、范围广，所占的比重日益上升
E．以收取服务费方式获得收益
［答案］ABDE
［解析］除A、B、D、E外，银行中间业务还具有“以接受客户委托为前提，为客户办理业务”的特点。
16. 《巴塞尔新资本协议》要求银行信息披露的范围包括（．）。
A．资本充足率
B．资本构成
C．风险敞口
D．盈利能力
E．风险管理策略
［答案］ABCDE
［解析］《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。
17. 根据国务院“三定方案”，下列属于国家外汇管理局职责的是（）。
A．分析研究外汇收支和国际收支状况，提出维护国际收支平衡的政策建议
B．拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序
C．按规定经营管理国家外汇储备
D．制定经常项目汇兑管理办法，依法监督经常项目的汇兑行为，规范境内外外汇账户管理
E．负责国际收支统计数据的采集，编制国际收支平衡表
［答案］ABCDE
［解析］以上选项的内容，都属于国家外汇管理局的职责。
18. 商业银行的利益相关者包括（）。
A．股东
B．董事
C．高级管理人员
D．客户
E．职工
［答案］ABCDE
［解析］商业银行的利益相关者除了包括股东、董事、高级管理人员及监事以外，还包括存款人及其他债权人、职工、客户、供应商、社区等。
19. 巴塞尔条约的三大支柱是（）。
A．内部控制
B．最低资本要求
C．信息披露
D．外部监管
E．市场约束
［答案］BDE
［解析］巴塞尔条约的三大支柱是最低资本要求（第一支柱）、外部监管（第二支柱）、市场约束（第三支柱）。
20. GDP统计的居民主要包括哪些人?（）
A．16岁以上的公民
B．暂住外国的本国公民
C．长期居住在本国但未加入本国国籍的居民
D．居住在本国的公民
E．暂住在本国的外国公民
［答案］BCD
［解析］常住居民是指居住在本国的公民、暂住外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民。
