2009上半年银行从业资格考试公司信贷真题及答案

二、多选题
以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。
1. 广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，它包括( )。
A 存款
B 贷款
C 担保
D 承兑
E 赊欠
答案:A,B,C,D,E
[解析] 信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。
2. 按贷款期限划分，公司信贷的种类有( )。
A 短期贷款
B 中期贷款
C 长期贷款
D 流动资金贷款
E 透支
答案:A,B,C,E
[解析] 按贷款期限划分，公司信贷的种类有短期贷款、中期贷款、长期贷款和透支。
3. 公司信贷的原则包括( )。
A 合法合规原则
B 效益性、安全性和流动性原则
C 利润最大化原则
D 平等、自立、公平和诚实信用原则
E 公平竞争、密切协作原则
答案:A,B,D,E
[解析] 公司信贷的原则包括合法合规原则、效益性、安全性和流动性原则、平等、自立、公平和诚实信用原则、公平竞争、密切协作原则。利润最大化原则不是公司信贷的原则的内容。
4. 波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这5个群体是( )。
A 同行业竞争者
B 潜在的新加入的竞争者
C 替代产品
D 购买者和供应商
E 政府
答案:A,B,C,D
[解析] 对细分市场的评估除了考虑其规模和发展潜力之外，还要对其吸引力作出评价。波特认为有5种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力。这5个群体是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商。
5. 市场环境分析的SWOT、方法中，S、W、O、T分别代表( )。
A 优势
B 劣势
C 机遇
D 威胁
E 努力程度
答案:A,B,C,D
[解析] SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weak)表示劣势，O(Opportunity)表示机遇，T(Treat)表示威胁。
6. 影响贷款价格的主要因素有( )。
A 贷款成本和贷款风险程度
B 贷款费用和贷款供求状况
C 借款人与银行的关系
D 银行贷款的目标收益率和贷款的期限
E 借款人从其他途径融资的融资成本
答案:A,C,D,E
[解析] 影响贷款价格的主要因素有上述八种类型。
7. 下列各项中，是借款人的义务的有( )。
A 如实提供银行要求的资料
B 接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督
C 按借款合同约定用途使用贷款
D 按借款合同的约定及时清偿贷款本息
E 将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意
答案:A,B,C,D,E
[解析] 《贷款通则》第十九条对借款人的义务规定如下：
(1)应当如实提供银行要求的资料(法律规定不能提供者除外)，应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合银行的调查、审查和检查。在此基础上银行对借款人的资信做出评价；银行的调查、审查、检查，贯穿于贷款审批、发放、执行的各环节中，银行可以借此了解借款人的生产经营情况，确保贷款的安全。
(2)应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督。
(3)应当按借款合同约定用途使用贷款。
(4)应当按借款合同的约定及时清偿贷款本息。
(5)将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。
(6)有危及银行债权安全的情况时，应当及时通知银行，同时采取保全措施。
8. 借款人应符合以下( )的要求。
A 有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿
B 没有清偿的，已经做出银行认可的偿还计划
C 除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续
D 已开立基本存款账户或一般存款账户
E 借款人的资产负债率符合银行的要求
答案:A,B,C,D,E
[解析] 为保障信贷业务的正常开展，借款人应符合以下要求：
(1)有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做出银行认可的偿还计划。这一要求的实质是借款人必须资信状况良好，有按期偿还贷款本息的能力。
(2)除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续，只有经过工商部门的年检并办理年检手续，才能核实借款人近期的状况，才能保证法人资格的合法性。
(3)已开立基本存款账户或一般存款账户。现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。要求借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并存入贷款资金，既便于借款人结算和划拨资金，也有利于银行随时掌握借款人的资金动态。
(4)除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。
(5)借款人的资产负债率符合银行的要求。银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。
(6)申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。
9. 下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是( )。
A 借款人资信情况
B 投资估算与资金筹措安排情况
C 项目可研报告批复及其主要内容
D 银行从项目获得的受益预测
E 项目效益情况
答案:A,B,C,E
[解析] ABCE项是商业银行固定资产贷前调查报告内容要求；D项是银行流动资金贷前调查报告内容要求。
10. 可持续增长率的假设条件有( )。
A 公司的资产周转率将维持当前水平
B 公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息
C 公司保持持续不变的红利发放政策
D 公司的财务杠杆不变
E 公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源
答案:A,B,C,D,E
[解析] 可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。以上五项都是可持续增长率的假设条件。
11. 关于长期投资，下列说法中正确的是( )。
A 最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资
B 长期投资属于一种战略投资，其风险较大
C 最适当的融资方式是股权性融资
D 其属于资产变化引起的借款需求
E 如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动
答案:A,B,C,D,E
[解析] 最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资。长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此，最适当的融资方式是股权性融资。在发达国家，银行会有选择性地为公司并购或股权收购等提供债务融资，其选择的主要标准是收购的股权能够提供控制权收益，从而形成借款公司部分主营业务。
银行在受理公司的贷款申请后，应当调查公司是否有这样的投资计划或战略安排。如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。
12. 行业风险分析框架通过( )方面评价一个行业的潜在风险。
A 行业成熟度和竞争程度
B 替代品潜在威胁
C 成本结构
D 经济周期(行业周期)
E 行业进入壁垒和行业涉及的法律法规
答案:A,B,C,D,E
[解析] 行业分析框架从七个方面来评价一个行业的潜在风险，这七个方面分别是行业成熟度、竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业涉及的法律法规。需要注意的是，这七个方面并不是按照它们的重要性来排列顺序。在不同的行业或者细分市场中，每个方面的影响程度是不同的。
13. 退出障碍具体包括( )。
A 资产的专用性
B 退出的固定费用
C 战略上的相互牵制
D 情绪上的难以接受
E 政府和社会的各种限制
答案:A,B,C,D,E
[解析] 退出障碍较高意味着行业中现有企业之间竞争的加剧。退出障碍主要受经济、战略、感情以及社会政治关系等方面考虑的影响，具体包括：资产的专用性、退出的固定费用、战略上的相互牵制、情绪上的难以接受、政府和社会的各种限制等。
14. 经济周期包括( )阶段。
A 顶峰
B 衰退
C 谷底
D 复苏
E 扩张
答案:A,B,C,D,E
[解析] 经济周期通常包括四个或五个阶段，经济学家虽然对此始终有争议，但是以下五个阶段是经济周期普遍包括的：顶峰、衰退、谷底、复苏、扩张。
15. 供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面( )。
A 货品质量
B 货品价格
C 进货渠道
D 技术水平
E 付款条件
答案:A,B,C,E
[解析] 技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。
16. 反映客户短期偿债能力的比率主要有( )。
A 流动比率
B 资产负债率
C 净利润率
D 速动比率
E 现金比率
答案:A,D,E
[解析] 反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率，这些统称为偿债能力比率。
17. 出质人对质物、质押权利占有的合法性，下列说法正确的是( )。
A 用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有
B 如质押财产为共有财产，出质是否经全体共有人同意
C 审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关作出决议
D 认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性
E 用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人
答案:A,B,C,E
[解析] 出质人对质物、质押权利占有的合法性，用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有；用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人。如果不是，则要求出示取得权利凭证的合法证明，如判决书或他人同意授权质押的书面证明；审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关作出决议；如质押财产为共有财产，出质是否经全体共有人同意。
18. 下列关于保证合同的签订，说法正确的是( )。
A 保证合同可以以口头形式订立
B 保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，但是不可以就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同
C 书面保证合同可以单独订立，也可以是主合同中的担保条款。
D 最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，在签订保证合同时需加以明确
E 从合同之间的当事人名称、借款与保证金额、有效日期等，一定要衔接一致
答案:C,D,E
[解析] 保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务；保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同，后者大大简化了保证手续。
19. 贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同，抵押合同包括以下内容( )。
A 被担保的主债权种类、数额
B 债务人履行债务的期限
C 抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属
D 抵押担保的范围
E 当事人认为需要约定的其他事项
答案:A,B,C,D,E
[解析] 抵押合同包括以下内容：①被担保的主债权种类、数额；②债务人履行债务的期限；③抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；④抵押担保的范围；⑤当事人认为需要约定的其他事项。
根据我国《担保法》的规定，办理财产抵押的，还应按有关规定办理抵押登记手续，方可取得贷款。
20. 关于抵押物的保全，下列说法正确的是( )。
A 在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为
B 在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值增加时，有权要求抵押人停止其行为
C 若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保
D 若抵押物价值增加时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保
E 抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失
答案:A,C,E
[解析] 在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失。