2023年6月中级银行从业考试《风险管理》真题及答案解析(考后更新)

【参考答案】A

【233网校独家解析】重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式之一。

【考察考点】第五章第二节——市场风险计量方法

【参考答案】D

【233网校独家解析】商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失准备最低要求的部分。商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。

【考察考点】第三章第二节——资本扣除项

【参考答案】B

【233网校独家解析】经济资本本质上是一个风险概念，通过经济资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。

【考察考点】第三章第二节——资本分类

【参考答案】D

【233网校独家解析】流动性应急机制是银行进行流动性管理的一类政策和程序，这类政策和程序用于应对极端的流动性紧张情形，使银行能够在危机情景下依然合理控制流动性成本，进行及时有效的筹资，以应对流动性危机。银行建立流动性应急机制主要原因如下:

第一，流动性应急机制是银行流动性管理中必不可少的部分，也是满足监管合规的重要条件。如银保监会在《商业银行流动性风险管理办法》中规定，商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度、风险水平、组织架构及其市场影响力，制定有效的流动性风险应急计划。

第二，流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的及时性。在危机来临的时候，并不是各级管理人员、各管理部门都能够、都愿意承认危机的来临。在危机情形下，如果银行花太多的时间去争论流动性危机是否来临，多大可能性恶化，如何采取措施，这会导致银行在流动性来源依然可行的情况下，丧失稍纵即逝的时机。一个良好的流动性应急计划能够帮助银行统一应对危机的认识，更早更快地采取行动。

第三，流动性应急机制能够帮助银行提高应对危机的有效性。危机情况下，银行的管理人员承受巨大压力，需要在有限的时间作出许多重大决定。一个预先制定的应急机制，能够在这样的关键时刻帮助银行的管理人员做更全面、有效、有序的管理。

【考察考点】第七章第五节——应急机制的作用

【参考答案】A

【233网校独家解析】内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。

【考察考点】第十二章第四节——内部资本充足评估报告内容和作用

【参考答案】C

【233网校独家解析】资本规划的监管要求：

第一，资本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。

第二，商业银行制定资本规划，应当确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种资本补充来源的长期可持续性。

第三，商业银行制定资本规划，应当审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受能力的其他事件。

第四，商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。

第五，商业银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化。

第六，对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施。

第七，商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行所面临的风险及风险间的相互作用、资本工具吸收损失和支持业务持续运营的能力，并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对措施的合理性。

【考察考点】第十二章第三节——资本规划的监管要求

【参考答案】D

【233网校独家解析】战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件;商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。

【考察考点】第九章第二节——战略风险识别

【参考答案】A

【233网校独家解析】对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。

【考察考点】第一章第二节——商业银行风险管理的策略

【参考答案】A

【233网校独家解析】我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1% ，由核心一级资本满足。

【考察考点】第三章第三节——系统重要性银行附加资本要求

参考答案：C

【参考答案】

【233网校独家解析】以下是一些示例性的预警信号。

①银行收入下降。

②资产质量恶化。

③银行评级下调。

④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大。

⑤股价大幅下跌。

⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大。

⑦无法获得市场借款。

【考察考点】第七章第五节——流动性应急计划

【参考答案】B

【233网校独家解析】资产管理产品分为固定收益类产品、权益类产品、商品及金融衍生品类产品和混合类产品。固定收益类产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80% ，权益类产品投资于股票、未上市企业股权等权益类资产的比例不低于80% ，商品及金融衍生品类产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80% ，混合类产品投资于债权类资产、权益

类资产、商品及金融衍生品类资产且任一资产的投资比例未达到前三类产品标准。

【考察考点】第十章第二节——资产管理业务与风险概述

【参考答案】D

【233网校独家解析】在利率风险方面，通常可采用远期利率协议(FRA) 、国债期货等产品规避未来利率不利变动带来的损失风险;在汇率风险方面，则通常可采用外汇远期、外汇期货，持有外汇多头或空头头寸，锁定汇率价差水平，避免汇率不利变动风险;在商品风险方面，通常采用各类商品期货对冲未来的商品价格波动风险。

【考察考点】第五章第三节——市场风险控制

【参考答案】A

【233网校独家解析】关于灵活性。巴塞尔委员会要求:银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力/危机情景下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力。

【考察考点】第二章第四节——风险数据

【参考答案】A

【233网校独家解析】第二支柱资本要求是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。第二支柱资本要求覆盖集中度风险、银行账簿利率风险、流动性风险以及其他实质性风险，监管当局将根据风险评估与判断对单家银行提出差异化的资本要求，也可以认可商业银行内部资本充足评估结果。国务院银行业监督管理机构有权根据单家商业银行操作风险管理水平及操作风险事件发生情况，提高操作风险的监管资本要求。国务院银行业监督管理机构有权通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括但不限于以下内容:根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中度风险资本要求;通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求;针对贷款行业集中度风险状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求;根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求。

【考察考点】第三章第三节——第二支柱资本要求

【参考答案】C

【233网校独家解析】市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。

【考察考点】第五章第三节——市场风险限额管理

【参考答案】D

【233网校独家解析】

【考察考点】第六章第四节——操作风险控制

【参考答案】A

【233网校独家解析】商业银行应当在人员数量和资质、薪酬和其他激励政策、信息科技系统访问权限、专门的信息系统建设以及商业银行内部信息渠道等方面给予风险管理部门足够的支持。

【考察考点】第二章第一节——风险管理部门

【参考答案】C

【233网校独家解析】

【考察考点】第六章第八节——洗钱与反洗钱

【参考答案】A

【233网校独家解析】新产品(业务)的信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。

【考察考点】第十章第三节——新产品(业务)风险主要类别

【参考答案】B

【233网校独家解析】中国反洗钱监测分析中心。中国反洗钱监测分析中心是 2004 年成立的中国金融情报机构，主要负责接收、分析全国大额和可疑交易报告并向有关部门移交可疑交易线索。中国反洗钱监测分析中心在上海和深圳设立分中心，作为派出机构开展工作。

【考察考点】第六章第八节——反洗钱监管体系

【参考答案】C

【233网校独家解析】净稳定融资比率 (NSFR)=可用稳定资金/业务所需的稳定资金=120/90=133%

【考察考点】第七章第三节——流动性风险限额监测

【参考答案】C

【233网校独家解析】合格抵(质)押品包括：金融质押品、实物抵押品(应收账款、商用房地产和居住用房地产)以及其他抵(质)押品。合格抵(质)押品的信用风险缓释作用体现为违约损失率的下降，同时也可能降低违约概率。

【考察考点】第四章二节——基于内部评级的方法

【参考答案】D

【233网校独家解析】在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上，利用因果分析模型能够对风险损失、风险成因和风险类别进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联的多元分布。

【考察考点】第六章第一节——操作风险识别方法

【参考答案】C

【233网校独家解析】剩余风险是指在实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的风险。

【考察考点】第六章第二节——风险与控制自我评估

【参考答案】D

【233网校独家解析】高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。反之，则出现相反的情况。

【考察考点】第四章第二节——信用风险评估与计量的发展

【参考答案】A

【233网校独家解析】为了避免因盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划，通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。

【考察考点】第六章第一节——操作风险识别方法