1、某一年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（ ）。
A．0.05
B．0.10
C．0.15
D．0.20
标准答案：b
2、下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是（ ）。
A．债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率
B．客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级
C．在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级
D．在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
标准答案：b
3、某银行2006年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2006年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为（ ）。
A．16.67%
B．22.22%
C．25.00%
D．41.67%
标准答案：b
4、以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是（ ）。
（1）挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中
（2）办理贷款转让手续
（3）对资产组合进行评估
（4）签署转让协议
（5）双方协商（或投标）确定购买价格
（6）为投资者提供资产组合的详细信息
A．（1）（2）（3）（4）（5）（6）
B．（6）（5）（3）（2）（4）（1）
C．（1）（2）（5）（3）（6）（4）
D．（1）（3）（6）（5）（4）（2）
标准答案：d
5、企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系）共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指（ ）。
A．直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者
B．直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者
C．直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者
D．直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者
标准答案：a
6、某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为（ ）。
A．3.00%
B．3.11%
C．3.33%
D．3.58%
标准答案：c
7、某企业2006年息税折旧摊销前利润（EBITDA）为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2006年的利息费用为（ ）亿元人民币。
A．0.1
B．0.2
C．0.3
D．0.4
标准答案：b
8、下列关于客户信用评级的说法，错误的是（ ）。
A．评价主体是商业银行
B．评价目标是客户违约风险
C．评价结果是信用等级和违约概率
D．评价内容是客户违约后特定债项损失大小
标准答案：d
9、在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（ ）。
A．5Cs系统
B．5Ps系统
C．CAMEL系统
D．4Cs系统
标准答案：b
10、根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.60%、0.60%，则3年的累计死亡率为（ ）。
A．0.17%
B．0.77%
C．1.36%
D．2.32%
标准答案：c
