2010银行从业资格考试《风险管理》冲刺考点(6)

　　8. 风险监管

　　①风险监管概述。

　　从风险监管的实质来看，风险监管实际上是对合规监管的一种继承和发展，而不是否定，合规监管是风险监管的一个组成部分。

　　从监管实践看，风险监管的演变分为两个阶段。第一阶段的标志是1979年美国监管当局提出CAMEL评级体系。第二阶段是风险为本的监管。风险为本的监管，代表着国际银行业监管发展的趋势和方向。

　　②风险监管的优点和作用

　　③风险为本的持续监管框架

　　一是了解机构;

　　二是风险评估;

　　三是规划监管行动;

　　四是准备风险为本的现场检查;

　　五是实施风险为本的现场检查并确定评级;

　　六是监管措施、效果评价和持续的非现场监测。

　　9. 银行风险监管指标体系

　　(1)银行风险监管指标概述

　　①准确性原则;

　　②可比性原则;

　　③及时性原则;

　　④持续性原则;

　　⑤法人并表原则;

　　⑥保密性原则。

　　(2)银行风险监管核心指标体系的类别和定义

　　风险监管核心指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

　　风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。

　　风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标;风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

　　风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。

　　10. 风险监管的内容和要素

　　(1)风险状况

　　对银行机构风险状况的监管主要包括四个方面。

　　(2)公司治理

　　公司治理起源于法律术语，其核心含义是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

　　(3)内部控制

　　内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业有效运营、财务报表真实以及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。

　　(4)风险管理体系

　　(5)风险计量模型

　　(6)管理信息系统

　　(7)管理人员素质和人力资源管理