银行从业初级资格考试《风险管理》科目的备考，第三部分资本管理的考查点主要如下：
三、资本充足率计算和监管要求、资本充足率影响因素和管理策略、储备资本要求和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求（熟练掌握）
四、杠杆率要求的提出背景、杠杆率指标的计算、杠杆率指标的优点以及系统重要性银行杠杆率缓冲要求（熟练掌握）
1、杠杆率要求的提出背景
银行实施巴塞尔协议II框架却未能表现良好风险抵御能力，资本充足率和杠杆率出现较大程度背离。
2009年4月，G20会议提出引入杠杆率，2010年12月巴塞尔协议III引入杠杆率指标。
2011年6月，我国银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求，要求商业银行并表和未并表的杠杆率不得低于4%。2015年2月正式发布《商业银行杠杆率管理办法(修订）》。
2、杠杆率指标的计算
计算公式为：杠杆率=一级资本-一级资本扣减项/调整后的表内外资产余额
其中：一级资本扣减项包括核心一级资本扣减项和其他以及资本扣减项。
3、杠杆率指标的优点
简单、透明、不具有风险敏感性。
宏观审慎：杠杆率能起到逆周期调节作用，有利于商业银行规模过度扩张，降低杠杆累积和系统性风险的增加；
微观审慎：杠杆率对资本充足率形成补充，防止银行使用内部模型进行监管套利，确保银行保有相对充足的资本水平。
4、系统重要性银行杠杆率缓冲要求
《巴塞尔III最终方案》对全球系统重要性银行提出了比一般银行更高的杠杆率缓冲要求(LeverageRatioBuffer),即“全球系统重要性银行的杠杆率最低要求=一般银行杠杆率最低要求+50%*系统重要性银行附加资本要求”。
目前，巴塞尔委员会将全球系统重要性银行分为5个组别，资本附加要求分别为1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%，一般银行的杠杆率国际标准最低为3%，因此要求的最高杠杆率为4.75%(3%+3.5%/2)。
