银行主要业务
考点3.1 个人存款的概念及其业务分类(P64-70)★
存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。04 年10 月29 日，人民银行放开人民币存款利率下限，允许金融机构(城乡信用社外)下浮存款利率。
个人存款业务：遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”。自2000 年4 月1 日起，开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。可分为活期、定期、定活两便、个人通知和教育储蓄存款、保证金存款。
1.活期存款的计息金额、计息时间、计息方式
a.计息金额：计息起点为元，采用复利计息法，其他类存款一律不计复利。
b.计息时间：05 年9 月21 日起，活期存款按季结息，每季月末的20 日结息，21 日付息。
c.计息方式：采用【积数计息法】计算活期存款利息，【逐笔计息法】计算整存整取定期存款的利息。
2.定期存款种类、存款利率、计息规定
a.按存取方式分为：整存整取【50 元起】、零存整取【5 元】、整存零取【1000 元】、存本取息【5000 元】四种，整存整取是典型代表。
b.定存逾期支取时，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。
c.定存提前支取时，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分同本金一并支取。
d.定存存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定存利率计息。
3.其他种类的储蓄存款
定活两便储蓄、个人通知【1 天，7 天】、教育储蓄(免征利息税、50 元起最高2 万元、小学四年级及以上学生)、保证金存款。
考点3.2 单位、同业存款的概念及其业务分类(P70-73)★
单位存款业务(对公存款)：按支取方式分为单位活期、单位定期、单位通知【1、7 天】、单位协定存款、保证金存款等。
单位活期存款(结算账户)：在商行开立结算账户，办理不定期、可随时转账、存取的存款类型。
1.基本存款账户【只能办理一个】：办理日常转账和现金收付(个体工商户、居民委员会、社区委员会、社会团体、民办非企业组织可以办理)
2.一般存款账户：办理现金缴存，【不得办理现金支取】;
3.专用存款账户：特定用途的资金进行专项管理和使用开立的账户;
4.临时存款账户：开立的情形有异地临时活动、注册验资和设立临时机构，有效期最长不超过2 年。保证金存款分为银行承兑汇票、信用证、黄金交易和远期结售汇保证金。同业存款(同业存放)：指因支付结算需要和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。【同业存放属于商行的负债业务，存放同业属于商行的资产业务。】
考点3.3 外币存款业务(P73-74)★
1.外币存款业务的币种
有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
现汇买入价(汇买价)：银行买入外汇的价格;
现钞买入价(钞买价)：买入外币现钞的价格。
中间价(基准价)：人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价;钞买价比汇买价低。
2.外汇储蓄存款
按主体分为境内和境外个人外汇账户;按账户性质分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。
3.单位外汇存款
境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。单位资本项目外汇账户包括贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B 股交易专户等。
考点3.4 借款业务(P74-76) ★
短期借款包括同业拆借、证券回购和向央行借款等形式。长期借款包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。
1.同业拆借：通过全国银行间同业拆借市场进行，具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，同业拆借市场上 的利率是货币市场最重要的基准利率之一，上海银行间同业拆放利率(Shibor，07 年运行，单利、无担保、批发利率，品种有隔夜，1、2 周，1、3、6、9 个月及一年)是我国基准利率指标体系，最著名的是伦敦银行同业拆借利率(Libor)。
2.债券回购：包括质押式回购与买断式回购两种。与同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，利率也低于拆借利率，交易量远大于同业拆借。
3.向央行借款：商行向央行借款有再贴现与再贷款两种途径。
4.金融债券：商业银行发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的，应具备以下条件：具有良好的公司治理机制;核心资本充足率不低于4%;最近三年连续盈利;贷款损失准备计提充足;风险监管指标符合监管机构的有关规定;最近三年没有重大违法、违规行为;人民银行要求的其他条件。
