银行从业初级资格考试《个人理财》科目的备考,第六部分的考查点主要为理财规划计算工具与方法:
一、货币时间价值及其影响因素
货币时间价值指的是货币在无风险的条件下,经历一定时间的投资和再投资而发生的增值,或者是货币在使用过程中由于时间因素而形成的增值。
主要影响因素为:时间、单利与复利、收益率或通货膨胀率。
二、货币时间价值重要内容
1、基本参数
现值(PV)、终值(FV)、时间(t)、利率(r)
2、计算方法
单期中的终值/现值:FV=PV×(1+r)/PV=FV/(1+r);
多期中的终值/现值:FV=PV×(1+r)/PV=FV/(1+r)。
72法则:是估计一定投资额倍增或减半所需要的时间的方法,即用72除以收益率或通胀率的数值就可以得到固定一笔投资(钱)翻番或减半所需时间。
有效利率:使用不同的复利期间,得出的年利率的数字不同,不同复利期间投资的年化收益率称为有效年利率(EAR)。
三、规则现金流与不规则现金流
四、复利与年金系数表的计算方法及运用
五、财务计算器和Excel在理财规划中的使用
这几章内容较多且多为计算实例,可查看银行从业《个人理财》教材2019年版,这里将不再赘述。
六、不同理财工具的特点
1、复利与年金表:优点是简单、效率高;缺点是计算答案不够精准;
2、财务计算器:优点是便于携带、精准;缺点是操作流程复杂、不易记住;
3、Excel表格:优点是使用成本低、操作简单;缺点是局限性比较大、需要电脑;
4、专业理财软件:优点是功能齐全、附加功能多;缺点是局限性大,内容缺乏弹性。
七、货币时间价值在理财规划中的运用
可用于子女教育规划、房产规划、退休规划、投资规划、保险规划等。