2011年银行从业资格考试《公司信贷》客户分析第四节辅导

　　二、授信额度的决定因素

　　贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：

　　①明确和计量借款企业的需求，对借款原因进行分析;

　　②通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险;

　　③借款企业对借贷金额的需求;

　　④银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制;

　　⑤贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的贷款敞口额度;

　　⑥关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。

　　对于每一个机构的授信额度，通常都可以反映出这六个因素中任意一个所指明的最低的数额，其中前两个因素需要银行借贷部门进行精细的分析。