银行从业资格考试《公司信贷》第六章 客户分析与信用评级第三节客户信用评级
考点1客户信用评级的概念
客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。
考点2评级因素及方法
(一)评级因素
(1)财务报表分析结果。
(2)借款人的行业特征。
(3)借款人财务信息的质量。
(4)借款人资产的变现性。
(5)借款人的管理水平。
(6)借款人所在国家。
(7)特殊事件的影响。
(8)被评级交易的结构。
(二)客户信用评级方法
总体来看，商业银行客户信用评级主要包括定性分析法和定量分析法两类方法。
考点3操作程序和调整
(一)信用评级操作程序
评级程序在不同商业银行问的做法大同小异。
(二)信用评级的调整
在客户信用等级有效期内，如发生下列情况之一，信用评级的初评、审核部门均有责任及时提示并按程序调整授信客户的信用等级。
(1)客户主要评级指标明显恶化，将导致评级分数及信用评级结果降低。
(2)客户主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊或违法经营案件。
(3)客户出现重大经营困难或财务困难。
(4)客户在与银行业务往来中有严重违约行为。
(5)客户发生或涉入重大诉讼或仲裁案件。
(6)客户与其他债权人的合同项下发生重大违约事件。
(7)有必要调整客户信用等级的其他情况。
