考点1贷款审查事项
(一)贷款审查事项的含义
(二)贷款审查事项的基本内容
1.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查
2.借款人主体资格及基本情况审查
3.信贷业务政策符合性审查
4.财务因素审查
5.非财务因素审查
6.担保审查
7.充分揭示信贷风险
8.提出授信方案及结论
考点2贷款审批要素
(一)贷款审批要素的含义
(二)主要贷款审批要素的审定要点
1.授信对象
2.贷款用途
3.授信品种
4.贷款金额
5.贷款期限
6.贷款币种
7.贷款利率
8.担保方式
9.发放条件
10.支付要求
11.贷后管理要求
(三)贷款审批要素管理中需要注意的问题
(1)向未经法人授权的非法人的分公司、未满l8周岁的未成年人等不符合贷款主体资格的对象授信。
(2)贷款期限设置与借款人现金流、经营周期或实际需求不匹配,如为逃避上报审批,短贷长用,即以短期流动资金贷款满足项目建设的长期需求。
(3)未按企业规模、还款来源或实际融资需求合理设定授信额度,授信额度与借款人的经营规模或收入水平不匹配。
(4)对部分贷款风险分析不够到位,过分依赖第二还款来源,忽视对客户本身的历史背景、关联交易、经营能力和行业产品的深入分析,对一些违背规章制度、交易背景存疑贷款的决策不够审慎。
(5)对借款人在贷款期间的最低财务指标没有设定。根据《流动资金贷款管理办法》的规定,贷款人应与借款人在借款合同中约定,对于借款人突破约定财务指标的,借款人应承担的违约责任和贷款人可采取的措施。目前,个别银行业金融机构在贷款审批中,对最低财务指标没有约定或约定不明。
(6)贷款用途描述不清、似是而非,发放无指定用途贷款,或者发放个人股权投资性贷款。