（三）风险策略
（三）风险策略相关课程
（三）风险策略考点解析
（三）风险策略介绍
风险策略
商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。
（三）风险策略考点试题
大咖讲解：（三）风险策略
全面风险管理概述
（1）整体框架
①建立全面风险管理的公司治理与组织架构，包括董事会、高管层的责任与履职，首席风险官的设立、责任与保护，风险管理职能部门的授权、资源配置、独立性，风险管理的三道防线，银行的自我约束自我纠错机制。
②构建全面风险管理的基本要素框架，包括风险文化、风险策略、风险偏好、风险限额、风险政策和流程、压力测试、应急安排、管理信息系统。
③风险管理的实际应用，风险管理的结果应用于日常管理，与流动性、资本挂钩，在新业务的审批、内部定价、绩效考评等重要管理活动中考虑风险。
（2）主要要素
包括风险治理架构，风险管理策略、风险偏好和风险限额，风险管理政策和程序，管理信息系统和数据质量控制，内部控制和审计体系等。
（3）全面风险管理的原则
①匹配性原则；②全覆盖原则；③独立性原则；④有效性原则。
风险战略、风险偏好与风险策略
（1）风险战略
风险战略一般分为进取、稳健、保守三种类型。
（2）风险偏好
风险偏好指标体系设定遵循以下原则：
第一，体现银行各个相关利益方（股东、监管机构和债权人）的期望；
第二，与银行发展战略协调一致；
第三，充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况；
第四，风险偏好陈述书的生成应遵循由上至下的原则，并由董事会审议通过；
第五，保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订。
（3）风险策略
商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。
风险管理的组织架构
（1）商业银行根据不同的经营环境、经营制度和不同的风险管理要求，设置各自的风险管理组织架构，一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成。
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董事会 |
商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，一般负责审批风险管理偏好和战略、政策和程序，确定商业银行可以承受的总体风险水平。 |
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监事会 |
负责监督董事会和高级管理层是否尽职履职，并对银行承担风险水平和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。 |
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高级管理层 |
商业银行风险管理的执行机构，主要职责是负责执行风险管理政策并在董事会授权范围内就风险管理事项进行决策，负责建立银行风险管理体系，组织管理各项风险管理活动，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。 |
（2）风险管理三道防线
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主体 |
职责 |
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第一道防线 |
业务团队 |
负责识别、评估、缓释和监控各自业务领域的风险，对管理和控制其经营活动承担的风险负有首要、直接的责任。 |
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第二道防线 |
风险管理团队 |
主要职能包括建立银行的风险政策制度体系，对各个业务单元的风险管理提供专业咨询和指导，并通过风险偏好和限额等方式，监控、评估和管理全行风险，有效防止系统性风险的发生。 |
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第三道防线 |
内部审计团队 |
负责对全行风险管理体系有效性进行监督和评估。 |
风险管理流程
风险管理流程
（1）风险识别
（2）风险计量
（3）风险监测
（4）风险控制
全面风险管理的整体框架与主要要素
（1）整体框架
①建立全面风险管理的公司治理与组织架构，包括董事会、高管层的责任与履职，首席风险官的设立、责任与保护，风险管理职能部门的授权、资源配置、独立性，风险管理的三道防线，银行的自我约束自我纠错机制。
②构建全面风险管理的基本要素框架，包括风险文化、风险策略、风险偏好、风险限额、风险政策和流程、压力测试、应急安排、管理信息系统。
③风险管理的实际应用，风险管理的结果应用于日常管理，与流动性、资本挂钩，在新业务的审批、内部定价、绩效考评等重要管理活动中考虑风险。
（2）主要要素
包括风险治理架构，风险管理策略、风险偏好和风险限额，风险管理政策和程序，管理信息系统和数据质量控制，内部控制和审计体系等。
全面风险管理的原则
全面风险管理的原则
①匹配性原则；②全覆盖原则；③独立性原则；④有效性原则。
（一）风险战略
风险战略一般分为进取、稳健、保守三种类型。
（二）风险偏好
风险偏好指标体系设定遵循以下原则：
第一，体现银行各个相关利益方（股东、监管机构和债权人）的期望；
第二，与银行发展战略协调一致；
第三，充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况；
第四，风险偏好陈述书的生成应遵循由上至下的原则，并由董事会审议通过；
第五，保持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修订。
