资产负债管理工具
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资产负债管理工具考点解析
资产负债管理工具介绍
（1）缺口管理
又称利率敏感性缺口管理法。
指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。简言之，当预期利率会上升时，增加缺口；反之亦然。
（2）久期管理
指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的权重。
久期管理方法：①风险免疫管理策略；②久期缺口风险管理策略。
（3）内部资金转移定价
指商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。
（4）经济资本
主要用于绩效考核和风险定价。
（5）收益率曲线
四种典型形状：水平收益率曲线、正向收益率曲线、反转收益率曲线、驼峰收益率曲线。
（6）资产证券化
证券化是指银行发现资产负债表中资产的额外价值并将其从资产负债表中全部移除，以便为信贷业务腾挪空间的过程。
资产负债管理工具考点试题
大咖讲解：资产负债管理工具
资产负债管理的策略
资产负债管理的策略
（1）表内资产负债匹配
（2）表外工具规避表内风险
（3）利用证券化剥离表内风险
（一）缺口管理
缺口管理又称利率敏感性缺口管理法。
指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。简言之，当预期利率会上升时，增加缺口；反之亦然。
（二）久期管理
久期管理指某项金融资产（或负债）在未来时间内产生的收益现金流的加权平均时间，权数为各期收益现金流的现值在资产市场价值中所占的权重。
久期管理方法：
①风险免疫管理策略；
②久期缺口风险管理策略。
（三）内部资金转移定价
内部资金转移定价指商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。
（四）经济资本
经济资本主要用于绩效考核和风险定价。
（五）收益率曲线
收益率曲线四种典型形状：水平收益率曲线、正向收益率曲线、反转收益率曲线、驼峰收益率曲线。
（六）资产证券化
资产证券化是指银行发现资产负债表中资产的额外价值并将其从资产负债表中全部移除，以便为信贷业务腾挪空间的过程。
