贷款业务概述

按借款人性质

公司贷款：又称为法人贷款。

根据借款人具体性质不同：一般企业法人贷款、事业法人贷款和小企业贷款等。

按照贷款用途和风险特征不同：流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理等。

个人贷款：可细分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等。

按贷款期限

短期贷款（≤1年）；中期贷款（1~5年）；长期贷款（＞5年）

信用贷款和担保贷款

信用贷款：以借款人信誉发放的贷款。特点：不需要保证、抵押或质押，仅凭借款人的信用就可取得贷款。

担保贷款：指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

按是否在商业银行资产负债表上反映

表内贷款：指在商业银行资产负债表上反映的贷款。

表外贷款：商业银行从事的按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的经营活动。

按贷款资金来源和经营模式

自营贷款：银行自主发放，风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。

委托贷款：委托人提供资金，由商业银行（受托人）根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用、协助收回的贷款，不包括现金管理项下委托贷款和住房公积金项下委托贷款。

特定贷款：经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。

按贷款利率是否变化

固定利率贷款：贷款利率在贷款期限内保持不变，遇利率调整也不分段计息的贷款。

浮动利率贷款：贷款利率在贷款期限内随市场利率或官方利率波动按约定时间和方法自动进行调整的贷款。

按贷款币种

人民币贷款、外币贷款

按偿还方式

一次还清贷款：借款人在到期时一次性还清贷款本息——短期贷款常用

分期偿还贷款：借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本息——中长期贷款常用

受理与审查

借款人申请流动资金贷款应具备

借款人申请固定资产贷款应具备

①借款人依法设立；②借款用途明确、合法；③借款人生产经营合法、合规；④借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；⑤借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；⑥贷款人要求的其他条件。

①借款人依法设立；②借款人信用状况良好，无重大不良记录；③借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；④国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；⑤借款用途及还款来源明确、合法；⑥项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；⑦符合国家有关投资项目资本金制度的规定；⑧贷款人要求的其他条件。

风险评估与审批

审贷分离、分级授权、按权限审批。

信贷经营机构/人员完成贷前调查后，将信贷调查报告等贷款资料及初步贷款意见提交有权审批部门，由审批机构对借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，评估信贷风险，对信贷投向、金额、期限、担保方式等信贷要素和条件进行决策。

合同签订

借款申请经审查批准后，商业银行应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同、担保合同等相关合同。

贷款发放

商业银行应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核。

贷后管理

贷款发放管理、展期管理。

不良贷款管理

对于借款人贷款全部形成不良的，商业银行应由专门的部门负责不良贷款管理，通过科学合理的管理方法与流程，积极创新不良贷款的处置手段，对不良贷款实行全面、精细化管理。